各位代表：

 受县人民政府委托，我向大会提出2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，县财政部门在县委的坚强领导和县人大的依法监督下，深入贯彻习近平总书记“三篇光辉文献”和视察山西重要讲话指示，围绕县委“1234”工作重心，充分发挥财政职能作用，积极培育财源,优化支出结构,强化绩效管理,防范债务风险，圆满完成了财政各项工作任务。

(一)一般公共预算执行情况

　　1.一般公共预算收入情况

　　2020年全县一般公共预算收入目标为48688万元，实际完成48800万元，占预算的100.23%，同比增长2.33%。其中：税收完成29859万元，同比下降19.51%，减收7236万元；非税完成18941万元，同比增长78.76%，增收8345万元。

    2.一般公共预算支出情况

    2020年全县一般公共预算支出133400万元，为调整预算134818万元的98.95%，同比增长12.26%。其中：一般公共服务支出14925万元，为调整预算的99.18%，同比增长16.67%；公共安全支出6853万元，为调整预算的99.84%,同比增长43.73%；教育支出18937万元，为调整预算的99.79%，同比下降1.29%；科学技术支出107万元，为调整预算的100%，同比增长10.31%；文化旅游体育与传媒支出2662万元，为调整预算的76.8%，同比下降21.77%；社会保障和就业支出19359万元，为调整预算的99.68%，同比下降1.13%；卫生健康支出13492万元，为调整预算的99.9%，同比增长49.17%；节能环保支出2443万元，为调整预算的174.62%，同比下降41.33%；城乡社区支出8135万元，为调整预算的100%，同比增长35.86%；农林水支出29683万元，为调整预算的97.13%，同比增长38.3%；交通运输支出5890万元，为调整预算的96.42%，同比下降7.69%；资源勘探信息等支出588万元，为调整预算的100%，同比增长100.68 %；商业服务业等支出138万元，为调整预算的100%，同比下降8%；自然资源海洋气象等支出1782万元，为调整预算的100%，同比增长48.25%；住房保障支出3783万元，为调整预算的100%，同比下降30.27%；粮油物资储备支出63万元，为调整预算的100%，同比下降67.53%；灾害防治及应急管理支出2216万元，为调整预算的87.62%，同比增长63.78%；债务付息支出1763万元，占调整预算的100%，同比下降2.7%；债务发行费用支出8万元，为调整预算的100%；其他支出  573万元，为调整预算的100%，同比下降61.54%。

经汇总，2020年“三公”经费支出677.91万元，同比下降21.96%。其中：公务用车购置及运行维护费375.36万元，公务接待费302.55万元。

3.一般公共预算收支平衡情况

　  2020年全县总财力为143559万元，同比增长11.44%。其资金构成为：一般公共预算收入48800万元，上级补助收入81969万元，债务转贷收入6825万元，调入资金3389万元，上年结余2576万元。

    2020年全县一般公共预算支出133400万元，上解支出  1122万元，调出资金1170万元，债务还本支出2948万元，安排预算稳定调节基金3501万元，结转下年使用1418万元。总财力与总支出和结转下年相抵，实现当年收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

2020年政府性基金总收入23291万元。其中：县级基金收入963万元，政府性基金转移收入1576万元，抗疫特别国债转移收入9400万元，地方政府专项债务转贷收入10000万元，一般公共预算调入1170万元，上年结转182万元。  

2020年政府性基金支出22990万元，基金结转下年301万元。按照政府性基金列收列支的管理办法，基金收支平衡。

(三)社会保险基金预算执行情况

　  2020年社会保险基金收入14157万元，其中：财政补贴收入6981万元。2020年社会保险基金支出12705万元，本年收支结余1452万元。

(四)国有资本经营预算

国有资本经营预算收入3389万元。国有资本经营预算调出资金3389万元。

(五)政府债务情况

　　按照《预算法》规定，目前地方政府债务实行限额管理。市财政局核定我县2020年政府债务限额127657万元（其中：一般债务61157万元，专项债务66500万元）。截至2020年底，我县政府债务余额合计123458万元（其中：一般债务56958万元，专项债务66500万元），政府债务规模均控制在上级下达的限额范围之内。

    二、落实县十届人大五次会议预算决议情况

    回顾过去的一年，财政部门积极应对各种困难挑战，主动服务全县发展大局，财政经济运行逐步好转，确保各项目标任务圆满完成。  

(一)充分履职尽责，完成目标任务

一年来，我局认真落实政府主导、部门协调、财税攻坚的征管机制，扎实做好收入动态监管，坚决遏制“跑冒滴漏”，确保税收应收尽收。同时，坚持挖潜增收，积极推进土地指标交易，有效弥补财政收入不足。通过多措并举，顺利实现财政收入“开门红”、“双过半”和全年目标任务。

（二）优化支出结构，全力保障民生

一年来，我局积极应对财政收入形势异常严峻的困境，多渠道开源节流，切实兜牢“三保”底线，大力压减一般性支出，全面提升财政资金使用效益。一是提高预算编制管理水平。在安排年初预算时，着重要求按照部门履行职能、事业发展的需要，兼顾财力可能，在多方调研核实的情况下，统筹安排预算资金，综合编制收支预算，为县委、县政府决策提供第一手真实依据，不断提高预算编制科学化水平。二是严控一般性支出。年初预算编制坚持“以收定支、量入为出”的原则，从严从紧编制年度预算，在严守“保基本民生、保工资、保运转”预算底线的基础上，做到一般性支出可压尽压、应压尽压，2020年度基本公用支出在2019年基础上压减18%。三是硬化预算约束。严格按预算支出，严禁无预算超预算支出，严格规范暂付性款项管理，严控暂付性款项增加，除疫情防控、应急救灾支出等外，预算执行中一般不再追加预算。

(三)优先保障重点，打好“三大攻坚战”

一是全力打好防范化解重大风险攻坚战。2020年新增政府性债券13877万元，其中：一般债券3877万元，用于长临高速古县连接线项目和扶贫移民搬迁项目；专项债券1亿元用于341国道公路改建工程。二是全力支持脱贫攻坚巩固提升。统筹整合用于精准扶贫的财政涉农资金总规模为6500万元，主要实施产业发展、基础设施、公共服务3大类103项重点扶贫项目，全年共拨付6294万元，支付进度达96.8%。三是全力支持打好污染防治攻坚战。投入环保资金2780万元，主要用于生活垃圾、污水处理、集中供热、居民清洁采暖、工业企业治理、交通污染治理、城乡环境卫生、建筑节能等环保项目投入。

(四)深化财政改革，提升管理水平

一是全面推进国库集中支付电子化管理改革。6月初完成了电子化改革测试工作，制定相关管理办法和预案，8月份正式上线，实现了财政资金运行全流程电子化，提高了财政资金支付效率、安全系数和信息化管理水平。二是启动财政一体化国库支付业务。12月份完成了财政一体化代理银行测试工作，并对全县预算单位进行了业务操作培训，为2021年正式实施打下坚实基础。三是全面实行预算绩效管理。逐步完善预算绩效管理制度，规范绩效管理流程，印发了《古县部门预算项目支出绩效目标管理暂行办法》和《古县县级预算部门（单位）项目支出预算绩效运行监控管理暂行办法》。组织实施了2019年财政资金项目绩效自评、2020年财政资金项目绩效目标申报和2020年重点绩效评价工作。四是加强财政投资评审。完成财政投资评审项目114个，评审总资金额64427万元，审定资金59960万元，审减资金4467万元。五是加强政府采购管理。启动古县政府采购电子卖场，全年入驻采购单位103家，采购供应商43家，成功交易126笔；实施采购备案101笔，采购备案金额33852万元，中标金额33366万元，累计节约资金486万元。六是加强国有资产管理。完成了行政事业单位资产购置预算审核、资产清查待报废资产处置批复、投放村集体经济组织资产移交和房屋建筑物占用使用情况摸底调查等工作，抓好我县党政机构改革涉及的资产清查、划转和接受工作，确保了涉改单位资产划转移交工作的平稳推进和资产的安全完整。

各位代表，2020年我县预算执行情况良好，财政改革发展工作取得新的进展。同时我们也清醒地认识到，财政工作还存在着许多困难和问题。一是财政收入不理想。受减税降费政策和新冠肺炎疫情影响，加之环保治理任务加重，传统产业处于转型、改造、升级换档期，势必会暂时影响我县财政收入，对完成今年收入预期目标形成较大压力。二是财政增收基础薄弱。我县财税收入严重依赖传统资源类企业，受市场因素影响价格波动较大，煤价涨跌对税收增减有直接和加倍作用，而新兴财源增长势微力弱，税源不丰，抵御市场风险能力较弱，财政增收基础不够牢固。三是收支矛盾依然较大。在收入减少的情况下，教育、医疗、卫生等基本公共服务领域扩围提标，支持企业复工达产、支持乡村振兴，国有企业改革保障任务艰巨，收入减少与支出增长反差强烈，收支矛盾突出。四是政府债务风险不容忽视。对政府债务“尽力而为、量力而行”的原则贯彻不彻底，仍存在“项目先行、财政筹钱”的问题，政府债务还本付息压力较大。五是财政管理水平有待提升。预算支出标准化体系还不够健全，预算管理精细化水平还有待提高；财政干部知识结构、能力素质与面临的复杂形势和艰巨任务不适应的问题也比较突出。上述问题，我们必须高度重视，采取积极的措施认真解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

三、2021年全县财政预算草案

2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，是我县“十四五”转型出雏形的开局之年。编制好2021年预算、做好各项财政工作，关系全县改革发展稳定大局，意义十分重要。

(一)2021年财政工作指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,深入贯彻落实习近平总书记视察山西重要讲话重要指示,认真落实上级经济工作会议和财政工作会议精神，统筹抓好“六稳”“六保”和“六新”发展，按照县委“1234”工作重心,着力支持“一城一区一园四地”建设，加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度；坚持艰苦奋斗、勤俭节约，全面落实过紧日子要求，强化预算约束和绩效管理，加强政府债务管理，加快建立现代财政体制，确保“十四五”转型出雏形开好局，以优异成绩庆祝建党100周年和建县50周年。

　  (二)2021年预算编制原则

　　一是统筹财力，保障重点；二是依法理财，规范管理；三是厉行节约，突出绩效；四是尽力而为，量力而行。  

（三）2021年财政收支预算安排  

  1.一般公共预算安排

2021年全县一般公共预算收入预期目标为52377万元，同比增长7.33%。其中：税收收入41573万元，非税收入10804万元。

2021年一般公共预算支出安排110517万元，同比增长19.37%。财力来源：一般公共预算收入52377万元；上级补助收入50621万元；动用预算稳定调节基金3501万元；国有资本经营预算调入2600万元；上年结转1418万元。

一般公共预算支出项目安排情况：一般公共服务支出13952万元，同比增长25.04%；公共安全支出4452万元，同比增长2.09%；教育支出17940万元，同比增长2.18%；科学技术支出88万元，同比增长2.33%；文化旅游体育与传媒支出2357万元，同比增长5.6%；社会保障和就业支出20491万元，同比增长16.63%；卫生健康支出8396万元，同比下降0.51%；节能环保支出1015万元，同比下降1.84%；城乡社区支出7298万元，同比增长197.39%；农林水支出15487万元，同比下降9.78%；交通运输支出2290万元，同比下降39.85%；资源勘探信息等支出237万元，同比下降3.66%；商业服务业等支出137万元，同比增长5.38%；自然资源海洋气象等支出922万元，同比增长4.77%；住房保障支出3421万元，同比下降2.09%；粮油物资储备支出84万元，同比增长180%；灾害防治及应急管理支出1457万元，同比下降9.28%；预备费3000万元，与上年持平；其他支出4790万元，同比增长59.67%；债务付息支出1862万元，同比增长7.51%；上解支出841万元。  

2.政府性基金预算安排

2021年全县政府性基金预算收入11892万元。其中：县级收入11500万元（包括城市基础设施配套费收入130万元，污水处理费收入70万元，土地出让金收入1300万元，耕地占补平衡指标交易等收入10000万元）；上级补助收入91元；上年结余301万元。

按照政府性基金专项列收列支原则，政府性基金支出安排11892万元，其中：社会保障和就业支出4万元；城乡社区支出1791万元；农林水支出16万元；彩票公益金支出81万元；其他政府性基金及对应的专项债务收入安排的支出10000万元，主要包括国土耕地开发成本、债务还本付息、长临高速古县引线支出、城市基础设施、城市文明创建等重点项目。

3.社会保险基金预算安排

2021年全县社会保险基金预算收入14656万元。其中：财政补贴收入7345万元。社会保险基金支出13682万元,预算收支结余974万元。

4.国有资本经营预算安排

国有资本经营预算收入4700万元。国有资本经营支出2100万元，调出公共预算支出2600万元。     

四、完成2021年预算任务的主要措施

2021年，财政部门将围绕县委“1234”工作重心，加强收入征管，优化支出结构，努力改善民生，确保完成全年预算任务。主要工作措施：

（一）坚持增收节支两手抓，确保财政持续平稳运行

一是扎实做好增收工作。严格依法依规组织收入，压实全年财政收入基数，科学制定收入计划，协调税务部门做好税收征管工作，确保应收尽收；协调自然资源部门加大土地指标交易收益，加强对欠缴两权价款的征缴，争取超额完成征收任务。二是从严落实节支措施。深入贯彻落实过紧日子要求，编制预算时要坚持量入为出、节用裕民的原则，以政府“过紧日子”换人民群众“过好日子”。严把支出关，深入挖掘节支潜力，严格执行各项经费开支标准，取消资金使用绩效不高的项目，对预算执行进度慢的项目资金到期收回，切实把有限的财政资金花在刀刃上、紧要处，让每分钱都发挥出最大效用。三是切实兜牢“三保”底线。优先保障“三保”支出，逐步建立“三保”长效保障机制，落实“三保”预算事中监控机制，确保全县基层财政运转有序。四是积极向上争取政策资金支持。多在争取政策资金工作的前瞻性、及时性、精准性上下功夫，深入分析研究国家和省市政策出台趋向，找准与我县发展的结合点，努力争取上级财政对我县的政策和资金支持。

（二）支持落实三大战略，推动经济高质量发展

一是防范化解债务风险。加强地方政府债务管理，充分发挥政府债券有效拉动投资作用，促进经济持续健康发展。坚决遏制显性债务增量，积极化解隐性债务存量，防范化解债务风险，确保财政安全运行。加强政府债务风险的监控和预防，及时排查风险隐患，确保2021年债务率继续下降。进一步规范举债程序，控制债务规模，压减一般性支出预算，保障偿债资金来源，促进全县经济社会持续健康发展。二是全力推进乡村振兴。坚持把解决“三农”问题作为工作的重中之重,全面实施乡村振兴战略。巩固脱贫成果，坚持“四个不摘”，保障农民收入稳定增长。全力抓好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，促进稳定帮扶政策，分类调整优化，留足政策过渡期，支持推动超常规举措向常态化帮扶转变，阶段性攻坚向可持续发展转变，促进农业高质高效、农村宜居宜业、农民富裕富足。三是持续推进生态环境治理。足额安排环保经费，加强环保能力建设，足额安排下达各类环保专项资金，优先保证和支持环保重点工作。支持打赢蓝天保卫战，积极推进煤改气、煤改电等重点环保工程。

（三）深入实施财政改革，推动财政治理体系和治理能力现代化

一是深化财政事权和支出责任划分改革。深入贯彻落实国务院办公厅、省政府关于推进财政事权和支出责任划分改革方案的文件精神，争取在生态环境、自然资源等领域取得突破进展，逐步建立和完善县级基本公共服务领域框架清晰、边界明确、权责共担、保障有力的管理机制。二是深化预算管理改革。认真贯彻落实预算法实施条例，进一步深化预算管理制度改革。加强预算支出与各类存量资源的有机衔接，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，提高预算完整性和财政统筹能力。加快建设分行业、分领域、分层次的预算支出标准体系。全面实行预算管理一体化系统，保证预算管理业务更为规范、流程更为完备、控制更为严格。合理运用项目库和预算管理一体化系统，指导督促单位做好项目储备工作。完善直达资金管理机制，优化分配流程，加大监督力度，确保惠企利民。做好事业单位政府购买服务改革工作，推进政府购买服务工作规范化管理。在全面公开政府和部门预决算的基础上推进单位预决算公开，更加自觉接受公众监督。三是深化预算绩效管理改革。组织实施预算绩效管理质量提升年活动，推进预算绩效管理重点环节扩围增效，做“优”绩效目标，做“实”绩效监控，做“深”绩效评价，做“精”财政重点绩效评价。夯实预算绩效管理制度基础，健全绩效为导向的预算分配体系，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。四是深化政府采购制度改革。坚持“谁采购、谁尽责、谁负责”的原则，建立健全新型采购人制度。围绕“物有所值”采购目标，提升采购代理机构和采购专家的专业化水平。开展政府采购评价工作，推动政府采购专业化高效化发展。加快推进政府采购信息化平台建设，实现“全程在线、一网通办、留痕可追溯”，优化和提升政府采购营商环境。五是深化财政监督改革。建立健全以政府部门财会监督为主导的体系框架，认真贯彻落实《会计法》规范会计行为。围绕重点领域重点行业，以会计监督等检查为抓手，通过采取监督检查、纠正、公示公告等手段，着力提升企事业单位会计信息质量水平，有效维护经济秩序。扎实开展预决算公开专项检查及事中跟踪监督检查等工作，合理运用事前审核、事中监控、事后监管等方式，有效保障国家重大财税政策在我县贯彻落实。加强行政事业单位内部控制制度落实，加强内控报告编制审核和检查力度，提升财务管理监督水平。

　　各位代表，今年的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委坚强领导和县人大、县政协监督支持下，以更加昂扬的斗志、创新的精神、务实的作风，锐意进取，埋头苦干，为建设富裕文明美丽幸福古县提供坚实的财力支撑，以优异成绩向建党100周年、建县50周年献礼!

2021年古县政府三公经费预算情况说明.doc

2021年三公经费.xls

2021年重点项目绩效目标.xlsx

2021年政府债务举债情况说明.doc

2021年转移支付预算情况.doc

2021年预算公开.xls