——2017年3月5日在古县第十届人民代表大会

第二次会议上

古县财政局局长 任 斌

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，全县上下在县委、县政府的正确领导下，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，攻坚克难、转型发展，经济社会各项事业稳步向好。与此同时，财政部门牢固树立依法理财理念，强化收入征管，优化支出结构，深化财政改革，加强绩效管理，厉行勤俭节约，为推动全县经济社会发展提供了有力保障。全年预算执行总体平稳，财政工作取得新进展。

（一）2016年预算执行情况

2016年全县总财力为91810万元，比上年增加6046万元，同比增长7.05%。其资金构成为：一般公共预算收入 21286万元，上级补助收入58608万元，上年结余5024万元，债务转贷收入5500万元，调入预算稳定调节基金1392万元。

2016年全县一般公共预算支出88390万元，上解支出35万元，援疆支出83万元，安排预算稳定调节基金963万元，结转下年使用2339万元。总财力与总支出和结转下年相抵，实现当年收支平衡。

2016年政府性基金收入129万元，上级专项收入2427万元，债务转贷收入6500万元，上年结转269万元。2016年政府性基金支出7153万元，政府性基金上解支出7万元，结转下年2165万元。预算收支平衡。

（二）2016年收入完成情况

2016年，全县财政总收入完成46102万元，为计划54001万元的85.37%，同比上年47313万元下降2.56%。其中：税收收入完成36244万元，同比下降7.28%；非税收入完成9858万元，同比增长19.84%。

税种完成情况为：增值税完成19375万元，同比增长6.49%；企业所得税完成4770万元，同比下降16.93%；个人所得税完成1449万元，同比下降14.31%；营业税完成2201万元，同比下降44.29%；资源税完成5735万元，同比下降8.46%；其他小税种完成2714万元，同比下降16.34%。

一般公共预算收入完成21286万元，为年计划20022万元的106.31%，同比增长8.51%。

2016年全县政府性基金收入完成129万元，为年初预算的14.63%，同比下降85.71%。

（三）2016年支出落实情况

2016年，全县一般公共预算支出88390万元，为调整预算90729万元的97.42%，比上年增加9160万元，同比增长11.56%。其中：一般公共服务支出7708万元，为调整预算的98.39%，同比增长14.74%；公共安全支出4521万元，为调整预算的99.71%,同比增长12.94%；教育支出17120万元，为调整预算的100%,同比下降4.24%；科学技术支出160万元，为调整预算的100%，同比增长2.56%；文化体育与传媒支出1381万元，为调整预算的98.01%，同比增长56.05%；社会保障和就业支出15576万元，为调整预算的98.45%，同比增长39.61%；医疗卫生与计划生育支出8147万元，为调整预算的100%，同比增长5.33%；节能环保支出3350万元，为调整预算的98.82%，同比增长58.62%；城乡社区支出2828万元，为调整预算的100%，同比下降8.03%；农林水支出14957万元，为调整预算的95.15%，同比增长9.73%；交通运输支出4185万元，为调整预算的99.76%，同比增长61.52%；资源勘探信息等支出1115万元，为调整预算的99.64%，同比增长25%；商业服务业等支出390万元，为调整预算的100%，同比增长36.36%；国土海洋气象等支出2261万元，为调整预算的85.68%，同比下降49.54%；住房保障支出3940万元，为调整预算的84.17%，同比增长25.52%；粮油物资储备支出179万元，为调整预算的100%，同比增长14.00%；其他支出32万元，为调整预算的100%，同比下降61.90%；债务付息支出540万元，占调整预算的100%，同比增长229.27%。

经汇总，2016年“三公”经费支出执行786.87万元，同比下降14.06%。其中：公务接待费316.46万元；公务用车购置及运行维护费470.41万元。

2016年全县政府性基金支出执行7153万元，为调整预算的76.77%。

（四）财政地方债务情况

截止2016年底，全县地方政府债务余额为51699.14万元。

二、落实县十届人大一次会议预算决议情况

回顾过去的一年，全县财政部门认真落实县第十届人民代表大会第一次会议有关决议，继续贯彻实施积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，确保了我县财政实力、保障能力和理财水平不断提升。

（一）争资融资成效明显，全力助推县域经济发展

始终坚持“跳出财政看财政，融入经济想财政”，充分发挥财政职能，用足用活财政资金和政策，撬动经济社会协调发展。一是积极争取上级资金。2016年向上级财政申请置换地方政府债券2.7亿元，用于置换审计认定和清理甄别的地方政府债务；申报新增地方债券1.2亿元，主要用于公益性资本支出和扶贫开发项目；争取省级革命老区转移支付资金766万元，用于旧县前街道路改造、南垣集雨节水池和永乐饮水管网改造项目；争取均衡性转移支付增量资金5803万元，有效弥补我县财力缺口。二是全面清理涉企收费项目。积极落实结构性减税的各项政策，全面清理涉煤收费、涉企行政事业性收费和政府性基金，对保留的收费项目严格按标准执行。三是扶持中小微企业发展。发挥中小企业信用担保公司融资作用，为2家农业产业化企业提供担保贷款190万元，为农村妇女创业项目担保贷款60万元；积极为利达焦化LNG项目申请6000万元贷款，帮扶企业环保、可持续发展，培育新的税源。

（二）支出结构逐步优化，全力保障民生事业福祉

根据全面落实厉行节约、反对铺张浪费各项要求，从严从紧控制一般行政性支出和“三公”经费支出，加强结余结转资金管理，盘活存量资金，新增财力重点向民生和社会事业倾斜，农业、教育、社保、医疗、文化和节能环保6大民生支出达6个亿，占公共预算比重的68.48%。一是保障公教人员工资提标。新增支出1200万元，执行了公务员职级并行、乡镇人员补贴、离退休人员养老金提标和行政事业在职人员基本工资提标。二是支持“三农”发展。全力支持易地扶贫搬迁、产业扶贫等脱贫攻坚工程，落实农业支持保险补贴1104万元，冬季取暖煤货币化补贴583万元，“一事一议”财政奖补资金227万元等。三是支持教育优先发展。完善了教育经费保障机制，支持全县教育均衡协调发展，改善中小学办学条件。四是支持社保事业发展。保障了养老保险配套资金、城乡低保配套资金、优抚对象、农村五保户供养等抚恤金和生活补助费及时发放。五是支持重点项目建设。投入1个亿用于城建、交通、供热供气、环保、移民安置、教育、医疗等重点工程及民生实事。六是实施农业综合开发。投入987万元，完成了2015年国家综合开发高标准农田建设项目和2015年省级土地出让金用于农业综合开发高标准农田建设项目，建设高标准农田7000亩；启动2016年国家综合开发高标准农田建设项目，预计投资877万元。

（三）财政改革持续深化，全力提升科学理财水平

坚持以完善预算编制为抓手，着力推动各项财政改革，全面提升财政精细化管理水平。一是强化预算约束执行。贯彻新《预算法》，科学编制年初预算，加快预算下达和资金支付进度，保证资金安全高效使用。二是推进预决算公开。在县政府门户网公开2015年度财政总决算、部门决算、三公经费和2016年政府预算、部门预算、“三公”经费预算，接受社会监督。三是深化国库集中支付改革。从严把好支出审核关，全年集中支付33846笔，支付金额108054万元。四是强化预算绩效评价。完成道路修建、移民搬迁、农业综合开发等绩效评价自评项目6个，评价金额1250万元。五是加强政府采购管理。全面规范采购预算编制，全年采购预算17957万元，实际采购额16438万元，累计节约资金1519万元，节约率达9.1%。六是加强结余结转资金管理，盘活财政存量资金3891万元，统筹安排用于民生项目支出。七是全面推广公务卡强制结算目录，实现了公务卡使用检查常态化。八是完善非税收入收缴改革。非税收入项目及征收单位全部纳入系统管理，保证了非税分成收入及时足额入库。

（四）财政监督全面强化，全力保障资金高效使用

严格执行财经法规，强化资金监管，确保财政资金安全高效使用。一是开展财政资金监督检查。完成对会计信息质量、乡（镇）预决算、扶贫涉农等资金的监督检查，对查出的违规问题，依据相关财经规定予以处理。二是规范评审工作程序。完成政府性投资工程评审项目100个，审减资金3415万元，有效提升了财政资金使用效益。三是做好票据管理工作。对取消、免征、修改的收费项目进行了整理删减，规范了单位票据使用。四是提升会计队伍管理水平。开展了行政事业单位、企业和农村财会人员教育培训，培训人数达600余人次。五是加强国有资产监管。完成全县行政事业单位国有资产清查工作，为国有资产的规范化、信息化管理打下坚实基础。六是主动加强与纪检监察、审计部门联系，围绕脱贫攻坚、改善民生等项目开展监督检查，确保县委、县政府重大决策部署有效落实。七是推进内部控制制度建设，有效防范各种业务风险和廉政风险，进一步规范自身行为，提高内部管理水平。

在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中存在一些矛盾和问题：一是经济发展进入新常态，理财观念需要更新；二是后续财源严重缺乏，加之节能减排、环保限产、化解产能等影响，经济下行压力依然较大；三是民生支出逐年加大，收支矛盾更加突出；四是预算还存在“重编制、轻管理”，绩效评价需进一步加强；五是政府债务风险仍在累积，偿还能力明显受限等等。对于这些问题，我们必须高度重视，采取有力措施，切实加以解决。

三、2017年全县财政预算草案

2017年是全面深化供给侧结构性改革之年，也是我县经济走出困境、实现振兴崛起的攻坚之年。做好2017年各项财政工作，关系全县改革发展稳定大局，意义十分重要。

（一）2017年预算安排原则

全面贯彻党的十八大、十八届六中全会精神，落实全市财政工作会议和县委十届二次全会暨经济工作三级干部大会部署,综合考虑我县经济发展的各种因素,2017年全县财政预算编制原则如下:

——积极稳妥，量入为出，坚持收支平衡。

——统筹兼顾，突出重点，集中财力办大事。

——勤俭节约，过紧日子，从严从紧编制预算。

——应收尽收，应保尽保，实行收支全口径管理。

——讲求绩效，绩效为先，安排财政资金绩效先行。

（二）2017年财政收支预算

2017年预算编制主要特点：一是严格按照《预算法》规定编制2017年预算；二是根据全口径预算管理要求，编制以一般公共、政府性基金、国有资本经营、社会保险基金为内容的“四本预算”；三是坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，量入为出，收支预算平衡。2017年收支预算安排如下：

1.一般公共预算

2017年全县一般公共预算收入预期目标为21390万元。其中：税收收入13045万元，非税收入8345万元。税收包括增值税6846万元，企业所得税965万元，个人所得税330万元，资源税1520万元，其他小税种3384万元；非税收入包括专项收入3200万元，行政事业性收费收入600万元，罚没收入600万元，国有资源有偿使用收入3945万元。

一般公共预算财力安排：2017年全县总财力为68968万元。财力组成为：公共预算收入21390万元；返还性补助收入-1974万元；体制补助收入700万元；均衡性转移支付补助收入20775万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入2689万元；成品油价格和税费改革转移支付补助收入32万元；固定数额补助收入5470万元；各项结算补助收入1139万元；专项转移支付收入15445万元；调入预算稳定调节基金963万元；上年结转2339万元。

一般公共预算支出安排：根据以上当年财力收入，拟安排2017年全县一般公共预算支出68968万元，同口径增长13.96%。主要项目安排情况是:一般公共服务支出6432万元；公共安全支出4039万元；教育支出12696万元；科学技术支出191万元；文化体育与传媒支出796万元；社会保障和就业支出13135万元；医疗卫生与计划生育支出6036万元；节能环保支出1025万元；城乡社区支出974万元；农林水支出7989万元；交通运输支出3373万元；资源勘探信息等支出1351万元；商业服务业等支出288万元；国土海洋气象等支出1272万元；住房保障支出3626万元；粮油物资储备支出145万元；预备费300万元；其他支出5300万元。

具体内容包括：①个人部分支出38934万元。全县财政供养人员5304人，其中在职3674人，退休1614人，离休16人；②公务运转支出4817万元。全县部门预算单位119家。其中：人头经费718万元、日常业务经费3769万元、单位采暖费330万元；③保人员补助的民生项目支出4502万元。其中：自收自支人员生活补助2397万元，破产企业补助555万元，占地补偿770万元，其他人员的生活补助780万元；④单位效能建设支出1069万元；⑤重点保障项目支出1053万元；⑥上级专项转移支付支出18593万元。

从以上财力支出来看，只是一个“吃饭型”基本支出预算。除此之外，必须保障的专项业务费及政策性配套支出17427万元为超财力预算，无法安排。

2017年安排“三公”经费预算784.78万元,比上年减少 2.09万元,同比下降0.27%。其中:公务接待费316.4万元,因公出国出境费15.05万元，公务用车购置及运行维护费453.33万元。

2.政府性基金预算

2017年全县政府性基金预算收入2322万元。其中：县级收入128万元，上级补助收入29万元，上年结余2165万元，政府性基金预算支出专项列收列支安排2322万元。

3.社会保险基金预算

2017年全县社会保险基金预算收入12485万元。其中，财政补贴收入4745万元。社会保险基金支出9887万元,预算收支结余2598万元。

4、国有资本经营预算

今年我县没有国有资本经营预算收入，因此编制国有资本经营预算为零。

四、完成2017年预算任务的主要措施

（一）严格组织收入，依法收税管费

一是严格依法组织收入。定期召开“一财两税”联席会，研究分析收入形势和遇到的问题，确保税收收入及时、均衡入库；确保非税收入按征缴程序，在规定期限内，及时足额上缴国库或财政专户，特别要重点做好两权价款征缴入库工作。二是全面落实减税降费政策。严格落实好国家和省、市已出台的各类减轻实体经济负担的政策措施，大力清理涉企收费，减轻企业负担，促进企业健康发展。三是加大争取上级财政支持力度。认真做好上下工作对接和政策资金配套衔接等工作，争取中央和省级财政在转移支付、新增债券、“去产能”奖补资金等政策方面给予我县更大的资金支持。

（二）严格支出管理，提高支出绩效

一是严格专项资金使用管理。加大资金分配环节审核力度，防止套取骗取财政资金问题。二是严格执行津贴补贴政策。强化收入分配管理，维护收入分配秩序，严格履行公务员津贴补贴报批程序。三是严格公务支出管理。严格执行各项开支范围、开支标准和有关规定，严禁超范围、超标准安排支出。四是严格执行国库集中支付管理规定。除依照法律法规和国务院、财政部规定纳入财政专户管理的资金外，预算安排的资金要全部实行国库集中支付。积极探索开展国库支付电子化管理改革工作。五是切实提高支出绩效。全面推进预算绩效管理，增强花钱的责任意识和效率意识，切实做到“花钱必问效、无效必问责”；加大财政投资评审力度，规范评审程序，完善评审资料报送相关制度，加快评审进度，增强项目支出管理的准确性和科学性，切实提高财政资金使用效益。

（三）增强民生保障，推进民生建设

一是扎实推进脱贫工程。坚持财政扶贫资金投入只增不减，始终把脱贫攻坚摆在改善民生的首要位置，加快推进贫困人口易地扶贫搬迁和采煤沉陷区治理工作，大力支持扶贫产业发展，增加扶贫“造血”功能。二是积极落实强农惠农政策。继续支持农村危房改造、乡村清洁和农村饮水等项目，着力推动美丽乡村建设；继续贯彻落实农业“三项补贴”政策；积极推进村级“一事一议”财政奖补工作，促进村级公益事业建设。三是保基本、兜底线、惠民生。支持教育发展，统一城乡义务教育学生“两免一补”政策，实现教育经费随学生流动可携带。改善农村义务教育薄弱学校办学基本条件，建立普通高中生均拨款制度；保障就业稳定，统筹运用税收优惠、科技扶持、创投基金、融资担保、贷款贴息等政策措施，扶持大众创业、万众创新，以创业带动就业，推进农民工返乡创业、退役军人安置和就业困难人员帮扶；完善社会保障体系，继续提高退休人员基本养老金水平、城乡居民基本医疗保险财政补助、基本公共卫生服务经费和大病医疗保险筹资标准。推进医疗卫生与养老服务相结合，扩大政府购买基本健康养老服务。

（四）严格财政管理，提升理财水平

一是严格预决算编制。按照“全口径”管理要求，所有政府收支必须全部纳入预算，提高预算编制的完整性。二是严格预算调整和变更。坚持预算法定原则，经人大批准的预算，必须严格执行，非经法定程序不得调整，预算未安排的事项一律不得支出。三是切实规范政府债务管理。严格执行国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》和财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》规定，在上级批复的限额内举债融资，并将债务收支全面纳入预算管理。加快推进我县政府和社会资本合作（PPP）工作扎实开展，吸引社会资本参与基础设施、产业发展、社会事业等重点领域建设。四是全面清理规范暂付款。建立财政暂付款定期清理机制，切实加强财政对外借款管理。五是加大存量资金盘活力度。建立健全财政存量资金和预算安排统筹结合机制。六是加强财政专户管理。全面清理整顿存量财政专户，现有财政专户除经财政部审核并报国务院批准予以保留的外，所有财政资金全部通过国库单一账户支付。七是依法实施政府采购。强化政府采购预算编制，坚持应编尽编、编实编准，坚决杜绝无预算或超标准采购。八是加强行政事业单位资产管理。严格按照规定权限、程序，从严审批行政事业单位资产处置，严格资产评估管理，大力推进资产产权公开交易，严肃纠正各种国有资产流失行为。

各位代表：做好2017年财政工作，任务繁重，责任重大，全县财政部门决心在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，攻坚克难，积极作为，精准发力，聚精会神做好全年各项财政工作任务，用优异的成绩迎接党的十九大胜利召开！

2016年转移支付执行情况及2017年转移支付预算情况

2016年上级转移支付补助收入58608万元，其中财力性补助收入28584万元，上级专项补助收入30024万元（包括公检法司专项转移支付、社会保障专项转移支付、老少边穷转移支付以及各部门专项转移支付资金），财力性转移支付资金全部用于保工资、保运转支出，专项转移支付全部专项用于各类民生项目支出，年底结转专项转移支付资金2339万元，转移支付支出进度达到96%，当年实现预算收支平衡。

2017年上级提前下达转移支付45239 万元（其中专项转移支付15445万元，财力性补助29794万元），全部纳入年初预算，并按预算支出进度执行。

2017年3月20日

2016年-2017年“三公”经费预决算情况说明

2016年“三公”经费支出执行786.87万元，同比下降14.06%。其中：公务接待费316.46万元；公务用车购置及运行维护费470.41万元。2016年更换政府公务用车1辆，公务用车运行车辆226辆，公务接待批次6629个，接待人次54306人，2016年执行公务车辆改革后，公务车辆运行费同比下40.28%。

2017年安排“三公”经费预算784.78万元,比上年减少 2.09万元,同比下降0.27%。其中:公务接待费316.4万元,因公出国出境费15.05万元，公务用车购置及运行维护费453.33万元。

2017年3月20日

政府举债情况说明

2016年争取上级债券资金39284万元，其中：上级下达新增债券12000万元、置换债券27284万元。新增债券主要用于公益性项目和民生项目建设。用于城市基础设施、交通公路建设项目、供热供气项目、文化环境、教育基础设施建设，文化旅游项目、农林水项目、新医院建设项目、扶贫光伏发电、采煤沉陷区移民搬迁治理项目等项目支出。置换债券全部用于消化以前年度审计认定的债务。截止2016年底地方政府债务余额52109万元，控制在上级下达的古县债务限额以内，政府债务风险处在可控范围之内。

2017年3月20日

古县政府2016-2017年三公经费.xls

2017年政府预算表.xls

2016年-2017年转移支付预决算情况.doc

2017年全县及本级收支预算安排意见.doc

古县政府三公经费情况说明.doc

政府债务情况说明.doc

关于古县政府2016年财政预算执行情况和2017年预算草案.doc

2016年决算及2017年预算公开表.xls

2017政府债务限额及余额表.xls