目  录

第一部分  概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分  2020年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一 、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、财政拨款支出决算总体情况

2、财政拨款支出决算结构情况

3、财政拨款支出决算具体情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

八、其他重要事项情况说明

1、机关运行经费支出情况说明

2、政府采购情况说明

3、国有资产占用情况说明

4、预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

(3)部门评价项目绩效评价结果

5、其他需要说明的事项

第四部分  名词解释

第五部分  附件

附件1:2020年部门决算公开报表

附件2:2020年绩效自评表

附件3:2020年绩效评价报告

古县审计局2020年度

部门决算公开内容

第一部分  概况

一、本部门职责

1、主管全县审计工作。负责对县财政收支和法律、法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改责任。

2、依照有关法律、法规规定，在法定职权内制定审计行政规范性文件并监督执行。制定并组织实施县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3、向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及报告。依法向社会公布审计结果。向人民政府及有关部门通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向人关部门提出处理处罚的建议。

①县级财政预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算的执行情况、决算和其他财政收支。

②乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

③上级审计机关授权审计的国有金融机构的资产负债和损益情况，国际组织和外国援助、贷款项目的财务收支。

④上级审计机关授权审计的国家、省重点建设项目的预算执行情况和决算，本县重点建设项目预算、概算预算执行情况和决算。

⑤县属国有企业和金融机构、县人民政府规定的县国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负责和损益。

⑥县人民政府管理和社会团体受政府及其部门委托管理的社会保障基金、环保资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

⑦上级审计机关授权审计的其他审计事项。

⑧法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。

5、按规定对县直有关部门、县以下党政领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6、对贯彻执行国家法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。

8、承担县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

古县审计局隶属国家政府机关，县级行政单位。执行行政单位会计制度。内设机构：办公室、综合股、金融股、经济责任管理服务中心、档案室。

古县审计局行政编制人数10人，其中公务员9人，工勤人员1名；事业编制16人，共有编制人数25人。

2020年实有人数，即一般公共预算财政拨款（补助）开支人数为25人。退休人员8人。

第二部分  2020年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表 

第三部分  2020年度部门决算情况说明（可根据实际情况附图说明）

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计310.86万元、支出总计310.86万元。与2019年相比，收入总计增加10.25万元，增加3.41%，支出总计增加10.25万元，增加3.41%。主要原因其它收入（重大政策审计和秋季运动会）增加，工会费、福利费增加，职级并行人员车补增加。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计310.86万元，其中：财政拨款收入303.10万元，占比97.5%；其他收入7.76万元，占比2.5%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计310.86万元，其中：基本支出289.52万元，占比93.1%；项目支出21.33万元，占比6.9%.

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计303.1万元、支出总计303.1万元。与2019年相比，财政拨款收入总计增加 0.74万元，增加0.24%，财政拨款支出总计增加0.74万元，增加0.24%。主要原因是职级并行人员车补增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出303.1万元，占本年支出合计的97.5%。与2019年相比，财政拨款支出增加0.74万元，增加0.24%。主要原因是职级并行人员车补增加。其中，人员经费265.69万元，占比87.66%，日常公用经费37.41万元，占比12.34%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出303.1万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出251.59万元，占83%；社会保障和就业（类）支出28.12万元，占9.3%；住房保障（类）支出23.39万元，占7.7%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出303.1万元，主要用于以下方面：

1、一般公共服务支出年初预算222.3万元，支出决算251.59万元，完成年初预算的113.18%，较2019年决算增加0.74万元，增长0.24%，主要原因职级并行人员车补增加。

2、社会保障和就业支出年初预算30万元，支出决算28.12万元，完成年初预算的93.7%，较2019年决算减少1.6万元，减少5.3%，主要原因8月调走1人，各类保险相应减少。

3、住房保障支出年初预算21.7万元，支出决算23.39万元，完成年初预算的107.78%，较2019年决算增加3.34万元，增加14.2%，主要原因是每年进行一次公积金测算，公积金增加，10月分增加1人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出289.52万元，其中：人员经费265.69万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其它社会保险缴费、住房公积金、遗属补助和退休人员取暖费；公用经费37.41万元，主要包括办公费、印刷费、差旅费、邮电费、培训费、维护费等日常工作开支，工会费、福利费、其它交通费比去年有所增加。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算0.6万元，支出决算0.6万元，完成预算的100%，比2019年增加0.02万元，增长3.33%，主要原因是：上级机关检查任务增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

（1）因公出国（境）费：无

（2）公务用车购置及运行维护费：无

（3) 2019年公务接待费年初预算为0.6万元，支出决算为0.58万元，完成预算的96.7%。

2020年公务接待费年初预算为0.6万元，支出决算为0.6万元，完成预算的100%，比2019年增加0.02万元，增长3.33%。全年公务接待批次10次，接待人次40次，主要原因是：上级机关检查任务增加。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2020年机关运行经费支出23.83万元，比2019年增加0.83万元，增长3.4%。主要原因是：工会费、福利费增加。2020年运行经费主要用于办公费、印刷费、差旅费、邮电费等日用开支。

（二）政府采购情况说明

2020年度政府采购支出总额4.17万元，其中：政府采购货物支出4.17万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，审计局固定资产合计70.89万无，其中：公务用车0辆，价值0元；房屋建筑面积0平方米，价值0万元；单位价值50万元以上的通用设备无；单位价值100万元以上的专用设备无；其它固定资产70.89万元。

（四）预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度县级财政预算安排的专项资金类2个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金13.58万元，占一般公共预算项目支出总额的36.2%。组织对2020年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

（1）2020年预算决算、经济责任、投资审计项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标、该项目自评得分为100分。该项目年初预算数为13.58万元，全年执行数为13.58万元，预算执行率为100%。项目绩效目标完成情况：我局对财政局、住建局、广电中心等9个单位进行了预算审计，对古阳镇、石壁乡进行了乡镇决算审计，经济责任审计12项，出具审计报告42份，审计决定23份，查出违规资金92299万元。通过审计，深化财税体制改革，促进积极财政政策贯彻落实，提高财政资金使用绩效，维护财政资金安全，，推动政策落地和发挥实效。

（3）部门评价项目绩效评价结果

项目资金主要用于日常经费支出，我局严格按照财务管理制度，合理使用资金，各种账务处理及时，会计核算较为规范。项目立项依据充分，绩效目标合理，并且该项目标合理、可衡量、可实现。绩效指标清晰、可衡量。

项目产出情况：产出类指标主要从项目的数量、时效、质量和成本四个方面评价其绩效情况，产出类指标分值60分，得分50分，得分率83.3%。

项目效益情况：效益类指标主要以项目效果、社会影响两个方面进行评价，效益类指标分值30分，得分30分，得分率100%。

满意度情况：满意度指标主要以服务对象满意度进行评价，满意度指标分值10分，得分10分，得分率100%。

（五）其他需要说明的事项

1、2020年我单位没有使用政府性基金预算安排支出，故政府性基金预算拨款收入支出决算表无数据。

2、2020年我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故国有资本经营预算财政拨款支出决算表无数据。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政

预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活

动取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收

入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转

到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所

得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或

以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

第五部分  附件

附件1:2020年部门决算公开报表

附件2:2020年绩效自评表

附件3:2020年绩效评价报告  

古县审计局

2021年8月27日

2020年古县审计局部门决算公开内容.pdf

古县审计局.XLS