第一部分  概况

一、本部门职责

拟定和执行本县财政、税收的中长期发展规划和改革方案，贯彻落实国家有关财政、国有资产管理、财务、会计管理的各项方针、政策、法律、法规；拟定有关财政、财务、会计管理工作的规范性文件并组织实施；编制本县年度财政预算草案并组织实施，并编报财政总决算。组织制定经费开支标准，负责审核批复部门（单位）的年度决算。

二、机构设置情况

局机关内设7个股室,包括办公室、预算股、国库股、综合股、农业农村和社会保障股、政府采购和国有资产监管股、绩效股。

自事业单位改革后有6个所属事业单位:古县国际金融组织贷款服务中心；古县预算绩效评价中心；古县财政国库支付中心；古县乡财服务中心；古县财政稽查大队；古县财政评审中心。

古县财政局行政编制为9人，事业编制为48人，现有在职干部职工共57人。

第二部分  2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1445.37万元、支出总计1513.85万元。与2020年相比，收入总计减少140.91万元，下降9%，支出总计减少3.47万元，下降0.2%，主要原因是死亡抚恤金减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1445.37万元，其中：财政拨款收入1445.37万元，占比100%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1513.85万元，其中：基本支出813.32万元，占比54%；项目支出700.53万元，占比46%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1445.37万元、支出总计1513.85万元。与2020年相比，财政拨款收入总计减少140.91万元，下降9%，财政拨款支出总计减少3.47万元，下降0.2%。主要原因是死亡抚恤金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1513.85万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，财政拨款支出减少3.47万元，下降5%。主要原因是死亡抚恤金减少。其中，人员经费750.25万元，占比49.6%，日常公用经费763.6万元，占比50.4%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1513.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1336.09万元，占88.3%；教育（类）支出6.7万元，占0.4%；社会保障和就业（类）支出105.78万元，占7%；住房保障（类）支出62.08万元，占4.1%；其他（类）支出3.2万元，占0.2%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算1265.87万元，支出决算1513.85万元，完成年初预算的100%。其中：

一般公共服务支出年初预算1123.72万元，支出决算1336.09万元，完成年初预算的100%，用于人员工资福利支出，商品服务支出，对个人及家庭补助。较2020年决算较少20.54万元，下降1.51%，主要原因：人员变动减少。

社会保障和就业支出年初预算91.8万元，支出决算105.78万元，完成年初预算的100%，用于人员退休费，养老保险费，抚恤金等。较2020年决算增加15.68万元，增加17.4%，主要原因：各项保险增加。

住房保障支出年初预算50.35万元，支出决算62.08万元完成年初预算的100%，用于在职人员住房公积金费用。较2020年决算增加0.35万元，增加0.57%，主要原因：人员变动，公积金基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出813.32万元，其中：人员经费747.05万元，主要包括基本工资、津补贴、奖金及绩效等经费；公用经费66.28万元，主要包括办公费、印刷费、电费及福利费等日常工作经费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出1.2万元，其中：

1：因公出国（境）0万元。

2:公务接待1.2万元。

3：公务用车维护0万元。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2021年机关运行经费支出66.28万元，比2020年增加17.16万元，增长35%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加。

（二）政府采购情况说明

2021年度我单位无政府采购支出项目。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，我单位无车辆。我单位有通用设备242件，价值367.96万元；家具251件，价值19.35万元；专用设备4件13.47万元；无形资产1件，价值13.7万元，土地使用权3500平方米，价值3.92万元。无单价50万元（含）以上的通用设备，无单价100万元（含）以上专用设备。

（四）预算绩效情况说明

(1) 绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目和特定目标类项目全面开展绩效自评。其中，一级项目 10个，共涉及资金620.29 万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。组织对“单位网络运行维护费项目”“财政投资评审费项目”“2022年农村财会人员培训经费”等项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出620.29万元 。

1、单位网络运行维护费项目

此项目的绩效目标为保障财政网络支付环境安全、通畅，各项支出按时拨付，各项财政业务运行系统正常运转。数量指标为12套网络运行系统；质量指标为运行维护合格，网络运行通畅；时效指标为运行维护时长1年，软件运行维护成本102.06万元，使财政预决算及资金支付等工作更加方便快捷，让服务对象满意度达到95%以上。

2、财政投资评审费项目

此项目的绩效目标为全面开展落实项目评审工作，全年预算完成135个财政投资项目评审。数量指标为完成135个评审项目;质量指标为提高财政资金使用效益；时效指标为评审时间2021年1月1日至2021年12月31日，并及时对财政投资项目完成评审；成本指标为预算评审费168.88万元，要取得节约财政资金的经济效益，提高评审工作质量，有效遏制工程预结算中高估冒算现象，项目实施单位满意度达到95%。

3、2022年农村财会人员培训经费

此项目的绩效目标为提高农村财会人员综合素质，进行为

期三天对全县6个乡镇的农村财会人员200多人员进行培训，提高农村财会人员业务水平及人员素质，农村财会人员满意度达到95%。

我单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 620.29万元。从评价情况来看，我单位组织完成了全县公共预算收入及支出目标任务并加强了资金监管力度，提高了资金使用率；牵头完成县级各部门预算绩效管理考核及县级各部门向上争取资金考保障民生基本支出、完善全县基础设施建设，促进地方经济发展、提高人民生活水平，均得到有效改善。

(2) 部门决算中重点项目绩效自评结果。

单位网络运行维护费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 63.82 分。项目全年预算数为 205.32万元，执行数为102.06万元，完成预算的50%。项目绩效目标完成情况：一 是完成网络运行信息系统平台维护数量为10套 ；二是网络运维费实际完成值为102.06万元 。发现的主要问题及原因：一是由于网络运维费涉及各个股室的业务，所以项目执行情况很难统计 ；二 是有些项目虽本年度做了预算，但实际支出可能发生在下一年度。下一步改进措施：一是建议按年度实际支出项目做预算并按进度支付资金；二是确定项目牵头人，对网络运维费项目负责（项目自评表见附件 ） 。

(3) 部门评价项目绩效评价结果。

财政投资评审费项目绩效目标为全面开展落实项目评审工作，全年预算完成135个财政投资项目评审。数量指标为完成135个评审项目;质量指标为提高财政资金使用效益；时效指标为评审时间2021年1月1日至2021年12月31日，并及时对财政投资项目完成评审；成本指标为预算评审费168.88万元，要取得节约财政资金的经济效益，提高评审工作质量，有效遏制工程预结算中高估冒算现象，项目实施单位满意度达到95%。

2022年农村财会人员培训经费项目，此项目的绩效目标为提高农村财会人员综合素质，进行为期三天对全县6个乡镇的农村财会人员200多人员进行培训，提高农村财会人员业务水平及人员素质，农村财会人员满意度达到95%。

(3) 部门评价项目绩效评价结果。

《项目绩效评价报告》（详见附件）。

（五）其他需要说明的事项

1、2021年我单位没有使用政府性基金预算安排的支出，故政府性基金预算财政拨款收入支出决算表无数据。

2、2021年我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故国有资本经营预算财政拨款支出决算表无数据。

第四部分  名词解释

一、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预

算资金。

二、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

取得的收入。

三、 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收

入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

   五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、 年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到

本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、 结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得

税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以

后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

第五部分  附件

    附件1：2021年部门决算公开表

                                                     2022年8月23日

    古县财政局.XLS