——2022年1月24日在古县第十一届人民代表大会

第二次会议上

古县财政局局长   任 斌

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，县财政部门在县委的坚强领导和县人大的依法监督下，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神，围绕县委“1234”工作重心，锚定“一城一区一园四地”战略定位，充分发挥财政职能作用，积极培育财源,优化支出结构,强化绩效管理,防范债务风险，圆满完成了财政各项工作任务。

(一)一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况

2021年全县一般公共预算收入目标为52377万元，实际完成56766万元，占预算的108.38%，同比增长16.32%。其中：税收完成43296万元，同比增长45%；非税完成13470万元，同比下降28.88%。

2.一般公共预算支出情况

2021年全县一般公共预算支出112851万元，为调整预算127701万元的88.37%，同比下降15.4%。其中：一般公共服务支出15834万元，为调整预算的99.53%，同比增长6.09%；公共安全支出5191万元，为调整预算的95.88%,同比下降24.25%；教育支出17698万元，为调整预算的94.66%，同比下降6.54%；科学技术支出80万元，为调整预算的100%，同比下降25.23%；文化旅游体育与传媒支出2213万元，为调整预算的95.84%，同比下降16.87%；社会保障和就业支出23003万元，为调整预算的97.52%，同比增长18.82%；卫生健康支出8618万元，为调整预算的94.12%，同比下降36.13%；节能环保支出3561万元，为调整预算的85.99%，同比增长45.76%；城乡社区支出9978万元，为调整预算的99.12%，同比增长22.66%；农林水支出13679万元，为调整预算的64.79%，同比下降53.92%；交通运输支出2560万元，为调整预算的78.43%，同比下降56.54%；资源勘探信息等支出300万元，为调整预算的100%，同比下降48.98%；商业服务业等支出262万元，为调整预算的98.13%，同比增长89.86%；自然资源海洋气象等支出1239万元，为调整预算的100%，同比下降30.47%；住房保障支出4685万元，为调整预算的99.47%，同比增长23.84%；粮油物资储备支出80万元，为调整预算的100%，同比增长26.98%；灾害防治及应急管理支出1940万元，为调整预算的69.46%，同比下降12.45%；债务付息支出1862万元，占调整预算的100%，同比增长5.62%；债务发行费用支出8万元，为调整预算的100%；其他支出60万元，为调整预算的2.22%，同比下降89.53%。

经汇总，2021年“三公”经费支出548.05万元，同比下降19.16%。其中：公务用车购置及运行维护费313.23万元，公务接待费234.82万元。

3.一般公共预算收支平衡情况

2021年全县总财力为141617万元，同比下降1.35%。其资金构成为：一般公共预算收入56766万元，上级补助收入67442万元，债务转贷收入10167万元，调入资金2323万元，稳定调节基金3501万元，上年结余1418万元。

2021年全县一般公共预算支出112851万元，上解支出  2550万元，债务还本支出6977万元，安排预算稳定调节基金4389万元，结转下年使用14850万元。总财力与总支出和结转下年相抵，实现当年收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

2021年政府性基金总收入61394万元。其中：县级基金收入16891万元，政府性基金转移收入902万元，地方政府专项债务转贷收入43300万元，上年结转301万元。  

2021年政府性基金支出47841万元，地方政府债务还本支出3000万元，基金结转下年10508万元（其中：专债9927万元，上级补助结转581万元），调入公共预算45万元。按照政府性基金列收列支的管理办法，基金收支平衡。

(三)社会保险基金预算执行情况

2021年社会保险基金收入16600万元，其中：财政补贴收入8073万元。2021年社会保险基金支出14173万元，本年收支结余2427万元。

(四)国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入4708万元。国有资本经营支出2422万元，调出资金2278万元，结转下年8万元。

(五)政府债务情况

按照《预算法》规定，目前地方政府债务实行限额管理。市财政局核定我县2021年政府债务限额171157万元（其中：一般债务64357万元，专项债务106800万元）。截至2021年底，我县政府债务余额合计166926万元（其中：一般债务60126万元，专项债务106800万元），政府债务规模均控制在上级下达的限额范围之内。   

二、落实县十一届人大一次会议预算决议情况

2021年，为贯彻落实上级经济工作会议精神，财政部门全面落实县十一届人大一次会议预算决议，紧盯民生保障、工资发放、机构运转、防范风险，为全县“十四五”规划开好局、起好步提供了坚实的财力支撑，促进全县经济高质量发展。  

(一)强化组织收入，完成目标任务

一是强化税收征管力度，做到应收尽收。主动与税务部门加强沟通协调，深入企业开展调研，全面掌握重点税源企业生产经营和纳税情况，随时把握税收进度，坚决遏制“跑冒滴漏”，确保税收应收尽收；二是抓好非税收入收缴，坚持挖潜增收，盘活长期低效运转和闲置的存量资产、科学合理开发利用土地、用好用活土地储备资源、加快推进保障房出售等方式，稳固壮大财政收入；三是支持以煤焦产业为基础的企业转型发展，支持古县经济开发区项目建设，大力培植新型财源，拓宽税收渠道，加大财政保障能力。

（二）优化支出结构，全力保障民生

一年来，我局积极应对财政收入困境，多渠道开源节流，全面提升财政资金使用效益。一是力保民生，兜牢兜实“三保”底线。三保”关系政府履职尽责和人民群众切身利益，是促进经济协调发展的基础，是保持社会稳定的“压舱石”。全力保障“三保”需求，促进经济社会健康发展。二是严控一般性支出。坚持政府过“紧日子”，厉行节约办一切事业，压减一般性支出，缓解财政支出压力。三是硬化预算约束。科学编制项目支出预算，不留硬缺口。年初预算批复后，除新出台政策、特殊民生需要以及不可抗力等应急救灾以外，执行中一般不追加预算。坚持无预算不支出，严禁超预算、无预算安排支出，着重要求各单位履行预算执行主体责任，切实提升财政支出效能。

（三）保障重点项目支出，促进经济高质量发展。

一是积极争取债券资金。2021年新增政府性债券43500万元，其中：一般债券3200万元，用于农村四好路项目；专项债券30300万元用于341国道公路改建工程，专项债券1亿用于五马至古阳段城乡供水工程。二是全力支持乡村振兴。全年共安排衔接推进乡村振兴资金5406.36万元，其中县级专项投入1620万元，资金精确安排用于乡村振兴示范村、重点帮扶村，着力增强自我发展能力，改善生产生活条件，提升可持续发展水平。三是保障生态环保项目建设。共投入环保资金5054.87万元，主要用于生活垃圾、污水处理、居民清洁采暖、煤改电、农村改厕、城乡环境卫生、农村人居环境、黄土高原水土流失综合治理等环保项目。

(四)深化财政改革，提升管理水平

一是全力推进预算管理一体化改革工作。组织全县行政事业单位会计开展古县行政事业单位预算管理一体化单位会计核算软件培训，提升了我县各行政事业单位会计核算规范化、标准化和自动化水平。今年累计开展财政直接支付业务3234笔，支付金额52018万元，各项资金支出更加流畅、规范，财政资金使用更加安全高效。二是深化全面预算绩效管理。通过聘请第三方对19个预算单位33个重点项目，进行重点领域绩效评价，评价金额6000余万元。三是做好政府债务防控化解工作。抓好债务存量化解和增量风险防范工作，加强债务风险源头管控，目前政府债务率没有超过警戒线120%。四是加强财政投资评审。完成财政投资评审项目137个，评审总资金额36866万元，审定资金29968万元，审减资金6898万元。五是加强政府采购管理。共进行采购备案35笔，采购备案金额15499.38万元，成交金额15408.36万元，累计节约财政资金91.02万元。六是加强国有资产管理。开展行政事业单位资产购置预算审核工作、完善行政事业单位资产基础信息、严格资产核算和处置管理等工作，有效规范我县行政事业单位国有资产配置行为，制定了《古县行政事业单位国有资产管理办法（试行）》，完成了全县国有资产管理情况专项报告工作。七是开展财政监督检查。树立财政“大监督”理念，按照“收支并重、内外并举、监管结合”总体思路，2021年市县联动实施了会计监督检查；组织开展财政支持脱贫攻坚政策落实情况专项核查；继续对内部股室实施监督检查；开展直达资金核查调研；配合省财监处、能源局对全县煤矿企业2021年企业生产经营、财务状况进行督导等各项监督检查工作。

各位代表，2021年我县预算执行情况良好，财政改革发展工作取得新的进展。同时我们也清醒地认识到，财政工作还存在着许多困难和问题。一是财政增收困难大。受经济下行、新冠疫情等多重因素持续影响，煤炭等传统产业经济效益普遍下滑。减税降费对经济增长拉动显现作用尚需时日，税收增长空间受抑，非税收入来源收窄。二是收支矛盾依然突出。兜牢“三保”底线、经济高质量发展转型等支出易上难下，财政供养负担重，财力相对分散，可统筹使用的财力有限，财政支出压力有增无减。三是债务偿还压力大。由于我县债务规模较大，有效管控政府债务任重道远，政府债务还本付息压力大。四是财政管理还不够高效。一些支出项目固化问题仍然存在，绩效评价作用发挥不充分。

上述问题，我们必须高度重视，采取积极的措施认真解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

三、2022年全县财政预算草案

2022将召开党的二十大，编制好2022年预算、做好各项财政工作，关系全县改革发展稳定大局，意义十分重要。  

(一)2022年财政工作指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神,深入贯彻落实习近平总书记视察山西重要讲话重要指示,认真落实上级经济工作会议和财政工作会议精神，立足新发展阶段，完整准确全面贯彻新发展理念，抢抓构建新发展格局战略机遇，树牢以人民为中心的发展思想，坚持稳中求进工作总基调，全面落实 “六稳”“六保”工作要求，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，按照县委“1234”工作重心,着力支持“一城一区一园四地”建设，突出“防风险、严管理、强责任、增效益”工作重点，培植涵养财源，加强预算管理，优化支出结构，落实好“全、养、紧、实、廉”五字诀，充分发挥财政作为国家治理的基础和重要支柱作用，为全县经济社会稳中向好发展提供有力保障。

(二)2022年预算编制原则

一是积极稳妥，量力而行，坚持收支平衡；二是统筹兼顾，突出重点，集中财力办大事；三是勤俭节约，过“紧日子”，压缩一般性支出，严控“三公”经费，从严从紧编制预算；四是应收尽收，应保尽保，实行收支全口径管理；五是讲求绩效，绩效为先，安排财政资金绩效先行。

（三）2022年财政收支预算安排  

1.一般公共预算安排

2022年全县一般公共预算收入预期目标为62000万元，同比增长9.22%。其中：税收收入47915万元，非税收入14085万元。

2022年一般公共预算支出安排178971万元，同比增长61.94%。财力来源：一般公共预算收入62000万元；上级补助收入92732万元；动用预算稳定调节基金4389万元；国有资本经营预算调入5000万元；上年结转14850万元（包括部门结转和财政结转资金）。

一般公共预算支出项目安排情况：人员部分支出49713万元，运转支出4918万元，基本民生支出18743万元，债务付息1974万元，预备费3000万元，其他专项以及重点项目支出25066万元，上级专项支出74708万元(其中：车购税40000万元用于国道341道路改造项目)，上解支出849万元。

经汇总，2022年“三公”经费预算安排835.99万元，同比下降0.85%，其中：公务接待301.12万元，公务用车运行维护费444.87万元，公务用车购置90万元。

2.政府性基金预算安排

2022年全县政府性基金预算收入22721万元。其中：县级收入12184万元（包括城市基础设施配套费收入20万元，污水处理费收入50万元，国有土地出让收入12114万元，）；上级补助收入29元；上年结余10508万元。

按照政府性基金专项列收列支原则，政府性基金支出安排22721万元，其中：文化旅游与传媒-6万元；城乡社区支出8978万元；农林水支出16万元；彩票公益金支出98万元；其他政府性基金及对应的专项债务收入安排的支出9927万元，债务还本付息3708万元。

3.社会保险基金预算安排

2022年全县社会保险基金预算收入16968万元。其中：财政补贴收入8641万元。社会保险基金支出14636万元,预算收支结余2332万元。

4.国有资本经营预算安排

国有资本经营预算收入5000万元，上年结转8万元。调出公共预算支出5000万元，国有企业退休人员社会化管理补助8万元。     

四、完成2022年预算任务的主要措施

2022年是全面贯彻省第十二次党代会、市第五次党代会和县第十一次党代会精神、全方位推动高质量发展的关键一年，我们将紧扣目标工作任务，切实贯彻落实县人大有关决议，努力克服常态化疫情防控管控和减税降费政策影响，科学研判财政收支形势，全力以赴抓财政收入、厉行勤俭节约，树立过“紧日子”的思想，为全县改革、发展、稳定提供财力支撑。

（一）坚持稳中求进，实施积极财政政策。

严格落实各项减税降费政策，完善保障措施，严格执行标准，确保政策落地见效，着力夯实财源基础。一是依法挖掘增收潜力。充分发挥财政专项资金的引导作用，通过支持企业转型发展，培育新财源增长点，促进财税增收，确保财政收入稳预期、有质量、可持续；加强科学征管，各部门联动协作，实现依法征管、应征尽征；加强收入形势分析研判、科学应对，力促收入规模、结构、进度的整体协调。二是强化支出管理。继续坚持“过紧日子”的思想，压减非急需、非刚性支出和“三公经费”等一般性支出，对项目进行全面清理、按照零基预算方式，对政策到期、已完成的项目资金，调整或取消预算安排，对部分执行进度慢、存量资金多、预算绩效差的项目按照从严从紧、能压则压的原则减少安排，改变项目支出只增不减的固化格局。三是兜牢“三保”底线。优先保障“三保”支出，逐步建立“三保”长效保障机制，落实“三保”预算事中监控机制，确保全县基层财政运转有序。四是加大部门资金的统筹力度，大力盘活国有资产资源、处置闲置不用的资产。加大预算安排统筹力度，强化财政自有资金和政府债务资金、当年预算资金和财政存量资金、本级资金和上级转移支付、财政资金和社会资金的统筹使用，集中财力办大事，增强对中央、省、市、县重大战略任务、重要发展规划的财力保障。五是积极向上争取政策资金支持。加强与上级财政部门沟通联系，准确把握财政政策调控方向，深入挖掘政策争取潜力，精心筛选上报项目，聚焦政府债券重点支持领域，努力争取上级财政对我县的政策和资金支持。

（二）统筹配置财力资源，保障重点领域投入。

加强财政资源统筹，保证适当财政支出强度，通过整合专项资金、存量资金盘活、申报专项债券、归集资源收入等方式筹措重点项目建设资金。持续加大民生投入，切实做好养老、教育、卫生健康、文化体育、住房保障等工作，不断提高社会保障水平，持续增进民生福祉；扎实推进乡村振兴。完善乡村振兴投入增长机制，支持实施乡村振兴，促进农业农村优先发展。全面巩固拓展脱贫攻坚成果，落实五年过渡期要求，保持现有帮扶政策总体稳定。全面落实强农惠农资金，培育新型农业经营主体，推动农村产业融合发展，多渠道促进农民增收，推进农业高质量发展，提升乡村建设和治理能力。加强生态环境保护。加强环保经费保障和环保能力建设，足额安排下达各类环保专项资金，支持深入打好污染防治攻坚战，稳步有序推进碳达峰碳中和，加强生态环保和修复，促进优化能源结构，推进绿色低碳发展。

（三）坚持安全发展，防范化解政府债务风险。

坚持底线思维，按照统筹发展与安全的要求，规范举债融资行为，健全政府债务常态化监测预警机制，抓好政府债务存量风险化解和增量风险防范工作。一是贯彻落实中央、省、市关于管控和化解地方政府性债务要求。按程序将债务收支纳入预算管理，严格将地方政府债务付息资金列入预算，强化预算约束。建立健全地方政府债券项目库，管好用好专项债券资金，坚持“资金随着项目走”，优化投资结构，提高使用效益；二是防范化解政府债务风险。严格落实化债计划，采取有力措施化解存量债务特别是隐性债务；三是严格政府债务管控。完善风险评估及预警应急处置机制，优化债务期限结构，妥善化解存量债务，坚决守住不发生区域性系统性债务风险底线。

（四）推进改革创新，提升财政管理水平

坚持依法行政、依法理财，不断夯实财政管理基础，推进财政改革创新，着力提升财政理财成效。一是深化预算管理制度改革。持续推进预算管理一体化，预算收支全过程动态监管，全面实施零基预算，打破支出固化格局，优化财政资源配置，推动提升管理效率和资金绩效。二是落实常态化财政资金直达机制。优化分配流程，加大监督力度，提高惠农惠民资金使用的有效性和精准性，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。三是全面实施预算绩效管理。推进实施项目、政策、整体绩效，做“优”绩效目标，做“实”绩效监控，做“深”绩效评价，做“精”财政重点绩效评价。夯实预算绩效管理制度基础，健全绩效为导向的预算分配体系，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。四是加强财政监督。推动财政监督与其他监督协同发力，不断提升监督能力和水平，重点加强民生资金、重点项目建设资金、行政事业单位内控制度建设、防范化解风险、提高会计信息质量等重点和薄弱环节的监督检查，确保财政政策、资金落地有效。

各位代表，2022的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督和支持下，凝心聚力，攻坚克难，开拓进取，全面落实各项目标任务，为建设富裕文明美丽幸福古县提供坚实的财力支撑，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开!

附件：2022年预算信息公开.rar