古县财政局局长    任斌

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现在我就2021年县级预算调整方案（草案）向本次会议作出说明。

今年以来，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，在县委县政府的坚强领导和县人大的监督支持下，我县经济社会发展基本平稳。从收入情况看，今年以来，受市场环境影响，煤焦价格较上年有大幅上涨，我县煤焦企业受此影响，税收出现了较大幅度的增长，预计年底超额完成收入任务目标。一是一般公共预算收入年底超额完成收入任务，截止10月底，一般公共预算收入完成50783 万元，完成进度  96.96%。二是政府性基金收入预计年底超额完成年初目标任务，截止10月底，政府性基金收入完成8979万元，完成进度  78.08%。三是积极争取上级各类资金，增强财政保障能力。我县积极主动与上级部门对接，牢牢把握中央、省市重大决策和部署，努力争取上级对我县的政策和资金支持，争取政府债券43500万元、一般性转移支付2198万元，有效缓解了我县财政支出压力。从支出情况看，新增财力优先安排用于“三保”支出、在全力兜牢“三保”支出基础上，压减一般性支出，坚持集中财力办大事，统筹用于化解债务风险、保障改善民生等县委县政府确定的重点项目支出，为全县经济社会稳步发展提供了重要支撑。下面，重点围绕四个方面汇报如下：

一、县级财力增加总体情况

2021年县级新增总财力 52832 万元，其中：上级一般性转移支付补助2198万元；新增政府性债券43500万元（其中一般债券3200万元、专项债券40300万元）。政府性基金收入增收7134万元。

二、本级预算调整方案

   （一）上级一般性转移支付补助调整预算支出

截止2021年11月，上级对县级一般性转移支付补助增加2198万元，调整安排新增预算支出2198万元。

拟安排用于以下9个事项：公共服务项目299万元、公共安全项目40万元、文化与传媒项目340万元、社会保障项目137万元、城乡社区项目381万元、农林水项目322万元、交通道路环境治理项目58万元、国土资源项目费用70 万元、采煤沉陷区搬迁项目551万元。

（二）新增政府债券调整预算

截至2021年11月，上级下达新增政府债券43500 万元，其中：一般债券3200万元，专项债券40300万元。根据政府债券相关文件精神，严格按照政府债券资金使用要求和债券资金管理办法，拟安排新增的政府债券用于3个项目：“四好”农村路建设3200万元；古县341国道公路改扩建工程30300万元；古县五马至古阳段城乡供水工程10000万元。

（四）政府性基金调整预算支出

2021年底政府性基金收入预计增收7134 万元，其中，土地出让金收入增加 880 万元，其他政府性基金收入增加6254    万元。根据政府性基金列收列支的预算管理办法，具体拟调增项目：土地出让金安排的项目880 万元、消化以前年度暂付款5785万元、其他政府性基金项目469万元。

经上述调整，一般公共预算财力增加5398 万元，其中：一般性转移支付收入财力增加2198 万元，一般债券收入增加  3200万元。相应的一般公共预算支出也增加5398 万元。一般公共预算收支总计由年初的110517 万元增加到115915万元。根据调整预算支出增加的项目，分别列入以下政府收支分类科目：

一般公共服务支出299 万元；公共安全支出40万元；文化旅游体育与传媒支出340万元；社会保障和就业支出137  万元；城乡社区支出381万元；农林水支出322万元；交通运输支出3258万元；自然资源海洋气象等支出70 万元；住房保障支出551万元。

政府性基金预算财力增加47434万元，其中：政府性基金收入增加7134万元，专项债券增加40300万元。政府性基金预算收支总计分别由年初的11892万元增加到59326万元。根据调整预算支出调整的项目，分别列入政府基金收支分类科目：   

国有土地使用权出让收入安排的支出880万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出40300万元，其他政府性基金支出6254万元。

三、统筹整合方案拟安排支出项目

2021年，我县以脱贫规划为引领，以重点项目为载体，制定了《古县2021年统筹整合使用财政涉农资金实施方案》（古政发[2021]5号）。根据上级精神要求，拟调整整合使用财政涉农专项资金4216.57万元。具体安排：农业产业发展方面2119.02万元，基础设施建设方面1902.49万元，其他类项目195.06万元。

四、完成全年预算收支任务的主要措施

一是加强财政收入管理，做到应收尽收。面对不断变化的市场环境影响，积极研判当前经济形势，主动与税务部门加强沟通协调。深入企业开展调研，全面掌握重点税源企业生产经营和纳税情况，随时把握税收进度；抓好非税收入收缴，坚持挖潜增收，盘活长期低效运转和闲置的存量资产、科学合理开发利用土地、用好用活土地储备资源、加快推进保障房出售等方式，稳固壮大财政收入；支持古县以煤焦产业为基础转型发展，支持古县经济开发区项目建设，大力培植新型财源，拓宽税收渠道，加大财政保障能力。二是加强财政预算管理。牢固树立“过紧日子”的思想，严控 “三公经费”支出、严格预算执行。优化支出结构、大力压减一般性支出，优先保障“三保”支出，采取挖潜增收、盘活存量等多种财政管理措施，保障债务风险化解、乡村振兴、清洁能源发展、生态保护修复和治理、灾后重建以及助力我县经济转型升级高质量发展的战略性新兴产业等方面。三是加强债务管理。严格政府债务限额管理和预算管理，严格控制新增债务规模，坚决制止违法违规融资担保行为。积极筹措资金，加大预算安排力度，保障偿债资金来源，防范化解重大风险，确保我县不发生区域性、系统性的债务风险。

以上说明连同调整方案，请一并予以审议

                         2021年11月20日