各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，县财税部门在县委的坚强领导和县人大的依法监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实县委、县政府各项决策部署，严格执行县十届人大四次会议批准的预算，充分发挥财政职能作用，积极培育财源,优化支出结构,强化绩效管理,防范债务风险，稳步推进各项财税改革,圆满完成了财政各项工作任务。

(一)一般公共预算执行情况1.一般公共预算收入情况2019年全县一般公共预算收入目标为47786万元，实际完成47691万元，为预算的99.8%，同比增长10.38%。其中：税收完成37095万元，同比增长10.56%，增收3543万元；非税完成10596万元，同比增长9.78%，增收943万元。

2.一般公共预算支出情况

2019年全县一般公共预算支出118826万元，为调整预算121402万元的97.88%，同比下降8.3%。其中：一般公共服务支出12792万元，为调整预算的99.71%，同比下降5.19%；国防支出41万元，为调整预算的100%；公共安全支出4768万元，为调整预算的99.33%,同比下降21.73%；教育支出19185万元，为调整预算的96.33%，同比增长4.91%；科学技术支出97万元，为调整预算的100%，同比下降19.17%；文化旅游体育与传媒支出3403万元，为调整预算的99.01%，同比增长91.5%；社会保障和就业支出19580万元，为调整预算的98.37%，同比增长12.54%；卫生健康支出9045万元，为调整预算的99.01%，同比下降7.18%；节能环保支出4164万元，为调整预算的95.72%，同比增长148.75%；城乡社区支出5988万元，为调整预算的100%，同比增长3.49%；农林水支出21463万元，为调整预算的97.87%，同比下降24.45%；交通运输支出6381万元，为调整预算的98.47%，同比下降45.85%；资源勘探信息等支出293万元，为调整预算的100%，同比下降19.95%；商业服务业等支出150万元，为调整预算的98.04%，同比下降89.19%；自然资源海洋气象等支出1202万元，为调整预算的100%，同比下降75.43%；住房保障支出5425万元，为调整预算的100%，同比下降5.64%；粮油物资储备支出194万元，为调整预算的100%，同比增长0.52%；灾害防治及应急管理支出1353万元，为调整预算的70.21%，同比增长20.16%；债务付息支出1812万元，占调整预算的100%，同比增长51.51%；其他支出1490万元，为调整预算的100%，同比增长1346.6%。

经汇总，2019年“三公”经费支出868.67万元，同比下降12.29%。其中：因公出国出境1.95万元，公务用车购置及运行维护费553.63万元，公务接待费313.09万元。

3.一般公共预算收支平衡情况

2019年全县总财力为128819万元，同比下降10.31%。其资金构成为：一般公共预算收入47691万元，上级补助收入60331万元，债务转贷收入8209万元，调入预算稳定调节基金10550万元，上年结余2038万元。

2019年全县一般公共预算支出118826万元，上解支出867万元，债务还本支出6550万元，结转下年使用2576万元。总财力与总支出和结转下年相抵，实现当年收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况2019年政府性基金总收入66968万元（其中：县级基金收入16601万元，上级补助367万元，地方政府专项债务转贷收入50000万元），上年结转411万元。2019年政府性基金支出67142万元，上解支出55万元，基金结转下年182万。按照政府性基金列收列支的管理办法，基金收支平衡。

(三)社会保险基金预算执行情况　 2019年社会保险基金收入29086万元，其中：财政补贴收入7556万元。2019年社会保险基金支出18892万元，本年收支结余10194万元。

(四)国有资本经营预算

我县暂无国有资本经营收入。

(五) 政府债务情况　　

按照《预算法》规定，目前地方政府债务实行限额管理。市财政局核定我县2019年政府债务限额11.68亿元（其中：一般债务6.03亿元，专项债务5.65亿元）。截至2019年底，我县政府债务余额合计11.0473亿元（其中：一般债务5.3973亿元，专项债务5.65亿元），政府债务规模均控制在上级下达的限额范围之内。

二、落实县十届人大四次会议预算决议情况

回顾过去的一年，全县财政部门全面贯彻《预算法》要求，充分发挥财政职能作用，确保了我县财政实力、保障能力和理财水平不断提升，圆满完成了各项财政工作任务。

(一)提升收入质量，完成目标任务。

2019年，我局认真落实县委经济工作会议精神，贯彻新发展理念，坚持高质量发展，积极组织收入，主体税种增幅稳定，财政收入平稳增长。一是在落实“三去一降一补”等重大任务的基础上，做大做强传统产业，提高经济发展力量。二是突出抓好税源监测，及时协调解决涉企财税问题，夯实财政增收基础，2019年税收收入同比增长10.56%。三是面对减税降费带来的政策减收缺口，财政部门主动作为，迎难而上，多渠道盘活国有资源资产，确保了非税收入的增长。四是紧盯上级财政重大决策和部署，积极研究政策，主动对接沟通，努力争取对我县的政策和资金支持，为我县经济社会发展提供了财力保障。

(二)优化支出结构，着力保障民生。

坚持集中财力办大事的原则，千方百计筹措和调度资金，优化支出结构，严控“三公”经费，压减一般性支出10%，全力保障“三保”支出，统筹财力向脱贫攻坚和民生服务领域倾斜，确保涉及人民群众切实利益的支出及时足额落实到位。全年一般公共预算支出累计执行118826万元，为调整预算的98.77%。其中农林水、教育科技、卫生健康、社保就业四大类民生投入达69370万元，占一般公共预算支出的58.38%。

(三)保障资金投入，打好“三大攻坚战”。

一是全力打好防范化解重大风险攻坚战。有效防控政府债务风险，有序化解系统内债务；规范政府融资行为，推进融资平台规范化融资及市场化转型；加强债务风险管控，守住政府债务风险底线，确保不发生系统性区域性财政风险。二是全力支持脱贫攻坚巩固提升。投入县级扶贫资金1500万元，统筹整合财政涉农资金7276万元，下达上级财政专项扶贫资金3723万元，确保我县脱贫攻坚巩固提升资金保障到位。三是全力支持打好污染防治攻坚战。投入环保资金1479万元，主要用于生活垃圾、污水处理、集中供热、居民清洁采暖、工业企业治理、交通污染治理、城乡绿化、城乡环境卫生、建筑节能等环保项目投入，不断提升财政对环境保护的支持力度。

(四)深化财政改革，提升管理水平。

一是强化国库集中支付管理。全年通过国库集中支付系统支付金额10.68亿元，纠错72笔，金额215万元。二是全面实行预算绩效管理。聘请第三方机构对5个部门8个重点项目进行了重点领域绩效评价，评价金额27940.28万元。对农机中心开展了我县首家整体支出绩效评价工作。三是加强财政投资评审。完成财政投资评审项目113个，评审总金额42780万元，审定资金39205万元，审减资金3575万元。四是加强政府采购管理。实施采购134笔，采购金额25131万元，中标金额24504万元，累计节约财政资金627万元。五是加强国有资产管理。完成了行政事业单位资产购置预算审核、资产清查待报废资产处置批复、投放村集体经济组织资产移交和房屋建筑物占用使用情况摸底调查等工作，抓好我县党政机构改革涉及的资产清查、划转和接受工作，确保了涉改单位资产划转移交工作的平稳推进和资产的安全完整。六是加大预算公开力度。严格按照《预算法》和上级财政部门要求，及时在县政府门户网公开2019年政府预算和“三公”经费预算信息，接受社会各界监督。七是开展财政监督检查。对众益城乡建设投资开发有限公司和古县医疗集团会计信息质量进行监督检查；对古县恒光热力有限公司供热面积进行了核实；启动了减税降费政策措施实施效果监督检查工作。八是积极推进授权支付业务。督促各行政事业单位在商业银行开设零余额账户，并进行前期工作维护和培训，预算单位全部启动授权支付业务。

各位代表，2019年我县预算执行情况良好，财政改革发展工作取得新的进展。同时我们也清醒地认识到，财政工作还存在着许多困难和问题。一是财政持续稳定增收基础不牢固，实施更大规模减税降费将加大财政增收难度；二是满足打赢“三大攻坚战”、实施乡村振兴等刚性支出，财政保障压力将进一步加大；三是预算编制有待进一步细化，一些领域资金使用率不高和使用碎片化问题仍需改进；四是支出进度不快的情况依然存在，预算与绩效管理一体化仍需加强，等等。我们高度重视这些问题，采取积极的措施认真解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

三、2020年全县财政预算草案

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，是实现第一个百年奋斗目标的决胜之年，也是脱贫攻坚战的达标之年。编制好2020年预算、做好各项财政工作，关系全县改革发展稳定大局，意义十分重要。

(一)2020年财政工作指导思想　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记“三篇光辉文献”，紧紧围绕全县“1234”工作重心，提质增效落实积极的财政政策，调整优化财政支出结构，提高资金配置效率，支持项目建设，保证高质量转型发展；坚持过“紧日子”思想，坚决压缩一般性支出，保工资、保运转、保基本民生；深化财政体制改革，全面实施预算绩效管理，防范化解政府债务风险，努力提升财政治理效能，确保“十三五”规划圆满收官和全面建成小康社会。　

(二)2020年预算编制原则　　

一是统筹财力，保障重点；

二是厉行节约，从严控制；

三是依法理财，规范管理；

四是突出绩效，加强监控；

五是尽力而为，量力而行。  

（三）2020年财政收支预算安排

1.一般公共预算安排

2020年全县一般公共预算收入预期目标为48688万元，同比增长2.09%。其中：税收收入完成38853万元，非税收入完成9835万元。收入目标依据全市收入增幅任务核定，因受新冠疫情、跨期收入减少和减税降费政策翘尾等因素影响，2020年全县一般公共预算收入增幅放缓，全县财政运行开局艰难，全年收入形势异常严峻。

2020年一般公共预算支出安排99982万元，同比下降4.27%。主要是上年无超收收入，没有可调入的预算稳定调节基金。财力来源：一般公共预算收入48688万元；上级补助收入46718万元；债务转贷收入2000万元（新增一般债券2000万元用于长临高速古县引线项目）；上年结转 2576万元。

一般公共预算支出项目安排情况：一般公共服务支出11158万元，同比下降0.54%；公共安全支出4361万元，同比下降5.5%；教育支出17558万元，同比增长6.3%；科学技术支出86万元，同比下降5.49%；文化旅游体育与传媒支出2232万元，同比下降26.48%；社会保障和就业支出17569万元，同比下降1.85%；卫生健康支出8439万元，同比增长11.26%；节能环保支出1034万元，同比下降21.07%；城乡社区支出2454万元，同比下降43%；农林水支出17166万元，同比增长37.9%；交通运输支出3807万元，同比下降19.1%；资源勘探信息等支出246万元，同比下降66.12%；商业服务业等支出130万元，同比下降8.45%；自然资源海洋气象等支出880万元，同比增长5.77%；住房保障支出3494万元，同比增长12.56%；粮油物资储备支出30万元，同比下降85.58%；灾害防治及应急管理支出1606万元，同比增长63.88%；预备费3000万元，同比增长20%；其他支出3000万元，同比下降71.09%；债务付息支出1732万元，同比下降4.89%。

2020年安排“三公”经费预算957.09万元,同口径下降7.03%。其中:公务接待费345.19万元,较上年有所下降；公务车辆运行维护费445.9万元，与上年基本持平；公务车辆购置费166万元，比上年减少68万元。

2.政府性基金预算安排

2020年全县政府性基金预算收入23983万元。其中：县级收入23670 万元（包括城市基础设施配套费收入135万元，污水处理费收入65万元，土地出让金收入2000万元，耕地占补平衡指标交易等收入21470万元）；上级补助收入  131万元；上年结余182万元。按照政府性基金专项列收列支原则，政府性基金支出安排23983万元，其中：安排用于文化旅游15万元；社会保障和就业4万元；城乡社区2257万元；彩票公益金237万元；其他政府性基金及对应的专项债务收入安排的支出21470万元，主要包括国土耕地开发成本、开发区“标准地”项目、债券付息、债务化解、扶贫、环保、医疗卫生、城市文明创建、文化旅游、住建、交通等重点项目。

3.社会保险基金预算安排

2020年全县社会保险基金预算收入23190 万元。其中：财政补贴收入8104万元。社会保险基金支出20408万元,预算收支结余2782万元。

4.国有资本经营预算安排

今年我县没有国有资本经营预算收入。

根据今年财政收入情况，支出安排在全力做好“保工资、保运转、保基本民生”基础上，大力压减一般性支出，重点保障政府确定的开发区“标准地”建设、清欠债务、文明城市创建等项目。

四、完成2020年预算任务的主要措施

2020年，财政部门将按照县委经济工作会议安排部署，坚持新发展理念，落实积极的财政政策，围绕县委“1234”工作中心，加强收入征管，优化支出结构，努力改善民生，确保完成全年预算任务。我们的主要工作及措施是：

(一)确保财政平稳运行。

一是提升收入保障。密切关注国家、省、市政策动态，主动沟通信息，努力争取上级财政对我县的政策和资金支持。强化收入征管，联合税务部门堵塞税收征管漏洞，提高税收征管效能，防止“跑冒滴漏”。坚持挖潜增收，盘活长期低效运转和闲置的存量资产，弥补财政收入，稳固壮大财政实力。通过合理科学开发利用土地、用好用活土地储备资源等方式实现土地指标交易收益。加大保障房出售力度，增加财政收入。二是做好节支工作。牢固树立“过紧日子”的思想，勤俭办一切事业。继续压减一般性支出，严控“三公”经费，通过节支改善财政收支平衡状况。硬化预算约束，全面实施预算绩效管理，严格执行审查批准的预算，从严控制预算调剂事项。加强预算管理，将支出不符合进度要求的预算资金统筹调整用于急需资金支持的项目。对不具备实施条件、项目进展缓慢以及预计难以支出的项目，一律收回用于平衡预算。

(二)提升财政保障能力。

一是继续落实好减税降费政策。不折不扣落实各项减税降费政策，进一步降低企业负担。认真落实涉企收费清单制度，畅通减税降费政策传导机制。二是支持项目建设。牢固树立“项目为王”理念，围绕县委中心工作，以项目引资金，以项目筹资金，充分发挥财政职能，争取和筹集资金支持重点项目建设，形成新的经济增长点。三是支持实施创新驱动战略。认真落实省政府办公厅《关于印发山西省推动创新创业高质量发展20条措施的通知》，全力支持实施创新驱动发展战略，进一步形成新的经济发展活力源泉。四是支持经济转型发展。要认真落实国发42号、晋发49号和临发35号文件精神，重点从提升企业质量、增加企业数量等方面涵养我县财源，发展实体经济。加快清理拖欠民营企业、中小企业账款，确保到2020年底前完成清偿工作。五是优化营商环境。全面落实《优化营商环境条例》，深化“放管服效”改革，深入推进银担合作，缓解融资难融资贵难题，促进我县小微企业和“三农”发展。发挥政府采购的政策导向作用，利用信息化手段营造最优营商环境。

(三)发挥财政职能作用。

一是继续打好防范化解政府债务风险攻坚战。健全规范举债融资机制，严格落实债务限额管理和预算管理要求，严格保障到期债券利息支付，严禁借债付息。加强隐性债务风险管理，对隐性债务存量进行分类压减。健全全口径债务风险评估预警机制，坚决遏制隐性债务增量。继续落实好政府债务偿债机制，保障偿债资金来源，按照债务化解方案有序化解债务。二是坚决支持打好污染防治攻坚战。足额安排环保经费，加强环保能力建设，足额安排下达各类环保专项资金，优先保证和支持环保重点工作。支持打赢蓝天保卫战，积极推进煤改气、煤改电等重点环保工程。三是全面巩固提升脱贫成效。切实抓好各级各类扶贫资金管理，严格落实资金监管主体责任；继续做好扶贫资金动态监控工作；全面落实扶贫项目资金绩效管理要求，推动扶贫资金管理从“重投入”向“重结果”转变。

(四)兜牢兜实民生底线。

一是支持实施乡村振兴战略。安排专项资金，推进产业振兴和农村人居环境改善。完善政策性农业保险提标、扩面、增品机制，切实保障农民收入稳定增长。继续用好财政贷款贴息、融资担保等政策，扶持农业龙头企业发展。大力支持创建特色乡镇，推动美丽乡村建设提档升级。加强农村基层组织运转经费保障，扎实推进农村综合改革。加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，确保直接发放给特定补贴对象。二是继续加大教育投入。认真落实“一个一般不低于、两个只增不减”的要求，持续优化教育支出结构，巩固城乡义务教育经费保障机制，各类教育补助经费按时足额下达。三是支持医疗卫生事业发展。深入推进县乡医疗卫生一体化改革，加强公立医院财务预算管理，合理控制成本，提高管理水平。落实好健康扶贫系列政策，为困难群众筑牢健康保障网。四是提高社会保障水平。推进养老保险制度改革，加强养老金使用监管，做好社会救助兜底工作，支持完善社会救助、社会福利、慈善事业、优抚安置等制度，继续做好退役士兵社保接续工作。

(五)推进管理能力科学化。

一是扎实推进预算管理。科学谋划和编制财政“十四五”规划，聚焦县委、县政府部署的重点工作任务，把财政工作目标任务举措谋深谋细谋实。深化财政国库管理改革，有序推进资金支出与政府采购、国库现金管理的有效衔接。强化预算执行动态监控，严格规范资金支付和清算业务，加强预算执行和财政资金安全管理。继续加快预算执行进度，从严控制预备费的动支范围，严格预算追加调整，进一步提高预算严肃性和约束力。二是扎实推进绩效管理。强化绩效导向，将绩效关口前移，对新出台的重大政策项目，开展事前绩效评估，评估结果将作为申请预算的重要依据。继续深化绩效目标管理，积极开展部门整体绩效目标编报，绩效目标与项目预算同步批复下达，提升绩效目标约束力。加强绩效运行监控，开展绩效自评和重点评价，健全绩效评价结果反馈和整改制度。三是扎实推进资产管理。继续加强行政事业单位国有资产管理，充分发挥主管部门职能作用，严格资产购置审批程序，规范资产处置行为，防止国有资产流失。四是扎实推进制度机制建设。加快建立现代财政制度，在推进预决算公开、实行中期财政规划管理、加强地方政府性债务管理等方面，建立健全管理制度。结合财政业务核心一体化系统、信息数据库建设和内控内审等工作，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。健全完善专项检查机制，聚焦重点行业和突出问题，加大监督检查处理力度，全面提升内控成效。　　

各位代表，今年的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委坚强领导和县人大、县政协监督支持下，以更加昂扬的斗志、创新的精神、务实的作风，锐意进取，埋头苦干，为奋力谱写富裕文明美丽幸福古县新篇章提供坚实的财力支撑!

2019-2020年转移支付预决算情况.doc

2019-2020年古县政府三公经费情况说明.doc

2019年-2020年政府债务情况说明.doc

2020年项目绩效目标情况.doc

古县政府2018-2019年三公经费.xls

2020年预算表公开.xls

2020年项目_绩效目标申报表.xlsx

2020年县级预算调整方案.doc

古财预【2020】225号 预算公开.doc