主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，向本次常委会提出《关于2017年县级财政预算调整情况的报告》，请予以审议。

一、2017年财政收支预算简要情况说明

2017年经古县第十届人民代表大会第二次会议通过了《2017年古县财政收支预算草案》，明确了全年的奋斗目标，财政总收入预期目标50109万元，同比增长8.69%。一般公共预算收入预期目标为21390万元，同比增长0.49%。年初根据收入目标，预计全年县级公共预算财力50375万元，根据《预算法》“量入为出、收支平衡”的编制原则，全年公共预算支出安排50375万元。

二、财政收支完成情况

（一）一般公共财政收入完成情况

1-11月份，财政总收入完成79112万元，占预期目标50109万元的157.88%，同比增长93.17%。

一般公共预算收入完成27188万元，占预期目标21390万元的127.11%，同比增长41.66%。其中：国税完成11721万元，占预期目标6997万元的167.51%，同比增长198.09%；地税完成10021万元，占预期目标6048万元的165.69%，同比增长66.77%；财政完成5446万元，占预期目标8345万元的65.26%，同比下降41.13%。

（二）一般公共预算支出情况

1-11月份，一般公共预算支出108178万元，其中：个人部分支出36100万元，公用部分支出3765万元，县级项目支出30630万元，上级专项支出37683万元。

（三）政府性基金收支情况

1-11月份，政府性基金收入完成647万元，其中：国有土地使用权出让收入592万元，城市基础设施配套费10万元，污水处理费收入45万元。政府性基金支出507万元。

三、预算调整方案

年初根据一般公共预算收入预期目标和上级补助收入测算公共预算财力为50375万元，在预算执行过程中，新增上级下达转移支付和新增政府性债券8485万元，统筹整合各级财政资金11978万元，根据《预算法》、山西省人民政府办公厅《关于统筹整合使用财政资金实施精准脱贫意见》（晋政办发〔2016〕101号）要求，对新增财力、新增政府债券和统筹整合财政资金进行预算收支调整，现拟调整如下：

公共财政预算调整方面

（一）收入预算调整

全县一般公共预算县级财力由年初50375万元调增为58860万元，增加8485万元。其中：

1、根据目前全县财政收入完成状况，预计全年公共预算收入可完成27738万元，为年度预算的129.68%，超年初预期目标任务6348万元。根据《预算法》要求，一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金，不能在当年安排预算支出，年底将调入预算稳定调节基金。

2、均衡性转移支付由年初的21724万元调整为28278万元，增加6554万元。

3、基本财力保障奖补资金由年初2689万元调整为3620万元，增加931万元。

4、新增地方政府债券1000万元。

（二）支出预算调整

全县一般公共预算县级支出由年初50375万元调整为58860万元，调增预算支出8485万元。按照有关政策要求，本着“保工资、保运转、保基本民生”的支出原则，现拟调整预算支出如下：

预算支出拟调增的项目：

1、部门的专项项目经费3420万元。包括公检法司部门、纪检部门的专项经费、乡镇环境整治、第一书记工作经费、创建文明城市经费和行政事业单位的项目经费3420万元。

2、政策性项目支出4065万元。包括教育培训费、公用经费等项目配套、教辅用书等教育支出615万元,社会保障和就业县级支出590万元,村级管理费项目支出1110万元,债券还本支出1750万元。

3、关于新增政府性债券的安排建议

2017年上级下达新增政府性债券1000万元,按照新增政府性债券用于公益性资本支出和扶贫开发项目支出要求，拟分配项目：长临高速古县连接线前期费用400万元，扶贫光伏发电产业项目600万元。

上述三项共计8485万元，根据调整预算支出项目，分别列入以下政府收支分类科目：

一般公共服务支出2264万元、公共安全支出266万元、教育支出660万元、文化体育与传媒支出56万元、社会保障和就业支出666万元、医疗卫生与计划生育支出30万元、节能环保支出122万元、城乡社区支出268万元、农林水支出1895万元、交通运输支出448万元、资源勘探等信息支出5万元、商业服务业等支出30万元、国土海洋气象等支出25万元、债务还本支出1750万元。

预算收支调整后，2017年县级一般公共预算财力58860万元，县级一般公共预算支出58860万元，预算收支平衡。

预备费拟安排支出项目

根据年初预留的预备费300万元，拟调整为1.27火情事故处理医疗费275万元、疾控中心应急物资储备项目25万元。

统筹整合资金拟安排支出项目

根据国务院办公厅《关于支持贫困县开展统筹整合使用财政涉农资金试点的意见》（国办发〔2016〕22号）、山西省人民政府办公厅《关于统筹整合使用财政资金实施精准脱贫的意见》（晋政办发〔2016〕101号）和山西省财政厅《关于转发省脱贫攻坚领导小组<关于加快推进全省财政资金统筹整合使用试点工作的紧急通知>的通知》（晋财办农〔2017〕2号）精神，进一步优化财政资金供给机制，提高资金使用效益，集中资源打赢脱贫攻坚战，经县脱贫攻坚领导小组决定，将纳入统筹整合范围的财政资金11978万元进行整合，拟安排用于《古县加快推进2017年财政资金统筹整合使用工作实施方案》中确定的七大类项目。分别是：

1、发展生产扶贫1627万元。具体安排：光伏扶贫项目1080万元，特色养殖产业化扶贫项目192万元，油用牡丹产业发展项目73万元，核桃提质增效项目118万元，特色农业扶贫158万元，农村助残、农产品质量和农业服务体系建设6万元。

2、生态补偿扶贫337万元。具体安排：扶贫专业合作社造林补助255万元，经济林示范基地、林地管护、植被恢复、林业防灾、公益林生态补偿等项目82万元。

3、教育扶贫80万元。具体安排：贫困大学生资助36万元，特岗教师人员工资44万元。

4、社会兜底扶贫204万元。具体安排：五保供养人员36万元，困难群众生活救助65万元，补充医疗保险和意外伤害保险103万元。

5、基础设施建设8182万元。具体安排:农村饮水370万元，农村基础设施改扩建400万元，交通道路建设5632万元，农村客运候车亭建设13万元，农村公路养护工程49万元，高标准农田建设312万元，农村危房、农村土窑洞改造148万元，农田水利建设235万元，乡村道路建设40万元，村级变压器增容及线路改造100万元，农业技术推广服务补贴项目20万元，农机深松整地作业补贴项目45万元，一中校舍维修及专用设备购置150万元，牡丹园公厕修缮3万元，乡镇小学校舍维修381万元，二中宿舍维修10万元，永乐幼儿园改扩建工程150万元，村级组织活动场所建设58万元，农村地质灾害治理搬迁工程46万元，改善农村人居环境20万元。

6、金融扶贫972万元。具体安排:金融风险保证金580万元，扶贫周转金392万元。

7、其他项目576万元。具体安排:消费扶贫12万元，资产收益扶贫项目60万元，电商扶贫38万元，乡村清洁工程100万元，水质监测、妇女宫颈癌免费筛查、村卫生室基本药物差价补贴、村医培训、村医保险和基本公共卫生服务47万元，农村党员教育培训2万元，贫困村“第一书记”工作补贴5万元，农业保险保费2万元，农副产品加工设施设备300万元、扶贫项目管理费10万元。

因公共预算财力缺口拟挂账民生项目支出

根据目前支出情况，预计全年超财力民生项目支出20011万元，包括：公安消防、武警中队、武装部、紫光公司、路通公司、税务部门的项目及经费支出1075万元，老干部局特需费、县委组织培训、工会困难职工帮扶、乡镇福利费提标等项目支出147万元,民政局抚恤、义务兵优抚等支出285万元,监委办公楼改造、信访信息系统建设等一般公共服务支出169万元，教育工程项目等支出350万元，城乡居民基本医疗县级配套、药品差价补贴等医疗卫生支出439万元，妇幼专用设备支出50万元，农村污水防治项目、空气检测支出59万元，集中供热补贴、热网贷款利息等项目支出951万元，城建道路绿化工程支出1569万元，永润供热公司工资项目支出269万元，光之源太阳能发电贷款利息293万元，众益城乡建设公司注册资本金40万元，病虫害控制、扶贫贷款付息、农业保险等项目支出226万元，农村道路、小型沼气、国营林场、水利、农业等工程项目支出1206万元，交通购置税用于公路建设项目支出1124万元，长临高速连接线设计等前期费用705万元，长临高速连接线补偿费用7520万元，治超、运管、公路段等项目支出125万元，旅游项目支出249万元，国土地质灾害配套项目支出76万元，国土土地项目治理支出614万元，采煤沉陷区项目前期费用和项目治理搬迁费用908万元，农村危房改造县级配套478万元，地震减灾项目支出33万元，县级储备粮补贴13万元，债券付息支出1038万元。

政府性基金预算调整方面

（一）政府性基金收入调整

政府性基金收入年初预算128万元，预计全年可完成647万元，超收519万元。其中：国有土地使用权出让收入超收572万元、城市基础设施配套费短收30万元、污水处理费短收23万元。

（二）政府性基金支出调整

按照政府性基金以收定支和专项列收列支的管理办法，拟将支出调整为：调减城市路灯电费支出30万元、调减污水处理费支出23万元、调增新建城北幼儿园和张家沟集贸市场征地费用452万元、石壁乡上治村土地开发支出90万元、崔家岭河底开发项目支出30万元。

以上为全年财政收支预算调整安排意见，妥否，请予审议批复。

2017年12月2日